Federalinis kovos su neteisėtais finansiniais sandoriais įstatymas – Rossiyskaya Gazeta. Federalinis įstatymas dėl kovos su neteisėtais finansiniais sandoriais – Rossiyskaya Gazeta 134 28 d. federalinis įstatymas

Rusijos Federacijos prezidentas pasirašė įstatymą, įnešantį reikšmingus mokesčių, civilinių, apskaitos ir baudžiamųjų įstatymų pakeitimus. Komentare daugiausia dėmesio skyrėme gausiausioms fiskalinėms pataisoms.

Tačiau pirmiausia išskirkime vieną itin svarbią naujovę. Civiliniame kodekse padaryti pakeitimai dėl valstybinės juridinių asmenų registravimo. Šiuo metu nustatyta, kad informacija apie organizaciją, nurodyta Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre, įskaitant jos adresą, yra laikoma galiojančia (tai yra, į organizaciją galite kreiptis šiuo adresu, o ne kitu). Bendrovė neturi teisės remtis tuo, kad ji faktiškai yra įsikūrusi kitu adresu. Be to, jei taip yra, įmonė privalo atlyginti nuostolius, padarytus kitiems civilinių sandorių dalyviams dėl to, kad Vieningame valstybės juridinių asmenų registre nurodytas netikslus adresas.

Be to, str. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 31 straipsnis „Mokesčių institucijų teisės“ papildytas nuoroda, kad patikrinimai siunčia dokumentus organizacijai jos buveinės adresu, nurodytu Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre.

Minėti Rusijos Federacijos civilinio kodekso pakeitimai įsigaliojo 2013 metų birželio 30 dieną. Ir str. pakeitimo pradžia. 31 pagrindinis mokesčių dokumentas – šių metų liepos 30 d.

Paskyros blokavimas

Papildyta, kad mokesčių mokėtojai, privalantys deklaracijas pateikti elektroniniu būdu, privalo pateikti inspekcijai prašymų pateikti gavimo kvitus:

§ dokumentai;

§ paaiškinimai ir (ar) pranešimas apie šaukimą mokesčių administratoriui.

Jei įmonė to nepadaro per 10 dienų nuo dokumentų priėmimo kvito perdavimo termino pasibaigimo, inspekcija turi teisę blokuoti jos banko sąskaitas. Duomenų valdytojai privalo atšaukti savo sprendimą ne vėliau kaip per vieną dieną nuo anksčiausios iš šių datų:

§ tą dieną, kai organizacija perduoda inspekcijos atsiųstų dokumentų kvitą;

§ auditorių prašomų dokumentų (paaiškinimų) pateikimo diena - siunčiant prašymą dėl jų pateikimo arba organizacijos atstovo pasirodymo Federalinei mokesčių tarnybai;

§ siunčiant pranešimą apie šaukimą mokesčių administratoriui.

Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 76 straipsnis numato, kad nepateikus deklaracijos per 10 dienų nuo nustatyto laikotarpio pabaigos, inspekcija turi teisę nuspręsti sustabdyti veiklą įmonės banko sąskaitose. Paaiškinta, kad tokį sprendimą Federalinė mokesčių tarnyba gali priimti per 3 metus nuo nurodyto laikotarpio pabaigos.

Sąskaitų blokavimo taisyklės, nustatytos 6 str. Kodekso 76 straipsnis taip pat taikomas organizacijoms ir verslininkams, kurie nėra mokesčių mokėtojai (mokesčių agentai), kurie privalo pateikti deklaracijas pagal kodekso reikalavimus.

Stalo patikrinimai

Be to, nustatyta, kad inspektoriai turi teisę reikalauti, kad mokesčių mokėtojas per 5 dienas pateiktų reikiamus paaiškinimus šiais atvejais:

§ teikiant „patikslinimą“, kuriame deklaruojama mažesnė mokėtina mokesčio suma nei pirminėje deklaracijoje;

§ pateikdamas deklaraciją (apskaičiavimą), kurioje nurodomas nuostolių dydis.

Šios nuostatos įsigalios 2014-01-01.

Jeigu PVM deklaracijoje nustatomos klaidos ir prieštaravimai, dėl kurių nepakankamai įvertinama mokėtina ar grąžintina mokesčio suma, nuo 2015 metų inspektoriai turi teisę pareikalauti iš mokesčių mokėtojo sąskaitų faktūrų, pirminių ir kitų su šiomis operacijomis susijusių dokumentų.

Jei įmonė po 2 metų Federalinei mokesčių tarnybai pateikia „paaiškinimą“, kuriame sumažinama mokėtino mokesčio suma arba padidinami nuostoliai, auditoriai turi teisę reikalauti iš jos:

§ pirminiai ir kiti dokumentai, patvirtinantys informacijos pasikeitimus atitinkamuose deklaracijos (skaičiavimo) rodikliuose;

§ analitinės mokesčių apskaitos registrai, kurių pagrindu formuojami nurodyti rodikliai prieš ir po jų pasikeitimo.

Šios naujovės įsigalioja 2014-01-01.

Be to, Įstatymas Nr. 134-FZ suteikia inspektoriams teisę tikrinti mokesčių mokėtojo patalpas ne tik audito vietoje, bet ir PVM deklaracijos dokumentų audito metu. Tai įmanoma, jei deklaracija pateikiama su grąžintina suma arba joje yra klaidų, dėl kurių mokėtinas mokestis buvo neįvertintas. Šiuo atveju inspektorių patekimas į įmonės teritoriją vykdomas pateikus tarnybinį dokumentą ir motyvuotą sprendimą atlikti nurodytos deklaracijos „patikrinimą fotoaparatu“.

Pridėtinės vertės mokestis

Nustatyta, kad visi mokesčių mokėtojai, mokesčių agentai, taip pat asmenys, kurie išrašydami sąskaitas faktūras nemoka PVM, PVM deklaraciją privalo pateikti tik elektronine forma. Tik mokesčių agentai gali teikti ataskaitas popieriuje:

§ ne mokesčių mokėtojai;

§ pripažino atleisti nuo PVM mokesčių mokėtojai.

Šie pakeitimai įsigalios 2014-01-01.

Primename, kad dabar pridėtinės vertės mokesčio deklaracijos teikiamos taip. Jei darbuotojų skaičius viršija 100 žmonių, tai tik elektroniniu būdu, jei mažiau, tai galima padaryti popieriuje.

Kaip ir PVM nemokėtojams, kurie komisinių, komisinių ar atstovavimo sutarčių pagrindu vykdydami ūkinę veiklą kito asmens interesais išrašo ar gauna sąskaitas. Jie privalo vesti gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų žurnalus ir pateikti TKS patikrinimui ne vėliau kaip iki kito mėnesio, einančio po ketvirčio, ​​pasibaigusio galiojimo 20 dienos.

Bauda už mokesčių ataskaitų nepateikimą

Dabartinėje str. Remiantis Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 119 straipsniu, atsakomybė už pavėluotą deklaracijų pateikimą gresia tik mokesčių mokėtojams. Nuo kitų metų už tokį pažeidimą visi asmenys, kuriuos kodeksas įpareigoja pateikti mokesčių ataskaitas, turės mokėti baudą. Sankcijos dydis liko toks pat.

Įsiskolinimų išieškojimas

Tam tikromis sąlygomis mokesčių administratorius gali pateikti teismui pareiškimą su prašymu išieškoti iš organizacijos mokestines skolas (baudas, baudas), susikaupusias iš jos dukterinės ar pagrindinės įmonės. Toks išieškojimas galimas tik teismine tvarka.

Įstatymu Nr. 134-FZ papildyta įsiskolinimų, susidariusių dėl mokestinio patikrinimo, kuris buvo neįvykdytas ilgiau nei 3 mėnesius, išieškojimo tvarka. Iš pagrindinių įmonių galima išieškoti išlaikomus asmenis teisme:

§ kai į jų sąskaitas gaunamos pajamos iš pastarojo parduotų prekių (darbų, paslaugų) ir atvirkščiai;

§ jeigu nuo audito momento buvo perleisti pinigai ar kitas pagrindinės įmonės turtas ir dėl tokio perdavimo atsirado neįmanoma išieškoti nurodytos įsiskolinimo.

Dabar tarkime, kad šiais atvejais auditoriai nustatė, kad pajamos nukeliavo į kelių įmonių sąskaitas. Arba nuo pat audito pradžios pinigai ar kitas turtas buvo perduodami daugeliui pagrindinių arba priklausomų įmonių. Tokiu atveju įsiskolinimų išieškojimas iš atitinkamų organizacijų vykdomas proporcingai:

§ jų gautų pajamų dalis;

§ pervestų pinigų dalis;

§ kito turto vertės.

Nurodytos nuostatos taip pat taikomos, jei Federalinė mokesčių tarnyba nustato: pajamų, pinigų ir kito turto pervedimas pagrindinėms, priklausomoms įmonėms buvo atliktas per tarpusavyje susijusių sandorių rinkinį. Įskaitant, jei jų dalyviai nėra pagrindinės, priklausomos įmonės.

Ši tvarka taikoma ir mokesčių administratoriui išsiaiškinus, kad įplaukos, lėšos ir kitas turtas pervedamos įmonėms, teismo pripažintoms kitaip priklausomoms nuo mokėtojo, kuriam registruotas įsiskolinimas.

Išieškojimas gali būti vykdomas neviršijant pajamų, gautų už parduotas prekes (darbus, paslaugas), pervestus pinigus ar kitą turtą.

Turto vertė šiais atvejais nustatoma kaip likutinė jo vertė, atspindėta buhalterinėje apskaitoje apžiūros metu.

Buhalterinės apskaitos įstatymas

Papildyta str. 2011 m. gruodžio 6 d. Federalinio įstatymo Nr. 402-FZ 29 straipsnis. Nustatyta, kad pasikeitus organizacijos vadovui turi būti užtikrintas apskaitos dokumentų perdavimas. Konkrečią tvarką įmonės nustato savarankiškai.

Kiti pakeitimai

Bankai privalėjo išduoti mokesčių pareigūnams ir policijos pareigūnams, atliekantiems operatyvinę tyrimo veiklą, pažymas apie klientų sąskaitų ir indėlių prieinamumą. Ir ne tik organizacijos ir verslininkai, bet ir pavieniai asmenys. Mokesčių inspektoriai taip pat turės prieigą prie elektroninių pinigų operacijų.

Be to, daromos Rusijos Federacijos baudžiamojo kodekso pataisos, kurios išplečia baudžiamojo persekiojimo už ekonominius nusikaltimus pagrindus.

Įsigaliojo 2013 m. birželio 30 d. (išskyrus tam tikras nuostatas).

Redaktoriaus pastaba:

Kalbant apie visos rizikos, susijusios su korespondencijos negavimu Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre nurodytu adresu, sukėlimą įmonei, teismai dažniau su tuo sutiko (Maskvos rajono federalinės antimonopolinės tarnybos spalio 26 d. 2011 A40-114301/10-35-622, FAS Uralo rajonas, 2009 m. birželio 2 d. Nr. Ф09-3420/09-С3, Šiaurės vakarų apygardos federalinė antimonopolinė tarnyba 2008 m. rugsėjo 15 d. Nr. A66-007 Nr. ). Nors daugeliu atvejų arbitrai manė, kad įmonė neturėtų prisiimti tokios rizikos, jei praneš inspekcijai apie tikrąją savo buvimo vietą. Panašią išvadą galima rasti FAS rezoliucijose:

§ Rytų Sibiro apygarda 2010-11-16 Nr.A33-924/2010, 2008-05-13 Nr.AZZ-6337/07-03AP-1556/07-F02-1863/08;

§ Šiaurės Kaukazo apygarda 2008-03-04 Nr. F08-995/08-338A (Rusijos Federacijos Aukščiausiojo arbitražo teismo 2008-08-12 nutartis Nr. VAS-5436/08 šią bylą atsisakyta perduoti nagrinėti aukščiausios instancijos prezidiumui ).

Tačiau galiausiai Rusijos Federacijos Aukščiausiasis arbitražo teismas pradėjo karą su faktiniais įmonių adresais, išleisdamas labai griežtą dokumentą - plenumo nutarimo projektą „Dėl kai kurių klausimų, susijusių su ginčų, susijusių su ginčų tikslumu, nagrinėjimo praktikoje. juridinio asmens adresas“. Pagrindiniai jo postulatai yra tokie.

Pirma, įmonės adresas atsispindi Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre, kad būtų galima su ja bendrauti - tai tiesiogiai nurodyta 1 straipsnio 1 dalyje. 2001-08-08 federalinio įstatymo Nr. 129-FZ „Dėl juridinių asmenų ir individualių verslininkų valstybinės registracijos“ 5 straipsnis. Šiuo atžvilgiu organizacija prisiima tokią riziką:

§ juridinę reikšmę turinčių pranešimų, išsiųstų registre nurodytu adresu, negavimo pasekmės;

§ jo atstovo nebuvimas nurodytoje vietoje.

Antra, mokesčių administratorius turi teisę kreiptis į arbitražo teismą su reikalavimu likviduoti įmonę, jei tenkinamos 2 sąlygos:

§ jis turi informacijos, kad susisiekti su įmone Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre nurodytu adresu neįmanoma;

§ Organizacijai, kaip ir jos dalyviams, buvo pranešta apie būtinybę pateikti patikimą informaciją apie adresą, tačiau tai nebuvo padaryta.

Temidės tarnautojai gali paraginti organizaciją imtis priemonių šiam pažeidimui pašalinti, pateikdami registracijos institucijai patikimą informaciją apie savo adresą. Teismas taip pat gali atidėti bylos nagrinėjimą, įpareigodamas įmonę pateikti tokią informaciją ne vėliau kaip iki tam tikros datos. Bet jeigu juridinis asmuo nevykdo šių nurodymų, teismas sprendžia dėl šio juridinio asmens likvidavimo, nes toks elgesys rodo šiurkštų punktų pažeidimą. "c" 1 skirsnio 1 str. 129-FZ 5 str., pripažino vykdant savo veiklą.

Kaip matome, ataka prieš tikrus juridinių asmenų adresus dabar tęsiasi federalinių įstatymų lygmeniu. Šiuo atžvilgiu organizacijos, turinčios „neveikiantį“ juridinį adresą, turi imtis skubių priemonių, kad išvengtų rimtų neigiamų pasekmių.

Kalbant apie paskyrų blokavimą. Anksčiau Rusijos Federacijos mokesčių kodekse buvo nurodytas tik momentas, kada inspektoriai turėjo teisę sustabdyti sandorius mokesčių mokėtojo sąskaitose (10 dienų po deklaracijos pateikimo termino pabaigos), bet ne tokios teisės pasibaigimo momentas. (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 76 straipsnio 3 punktas). Tai iš tikrųjų pareigūnai galėjo blokuoti sąskaitas net po kelerių metų nuo laikotarpio, už kurį buvo pateikta deklaracija, pabaigos. Pareigūnai su šiomis išvadomis sutiko (Rusijos Federacijos finansų ministerijos 2009 m. gegužės 5 d. raštai Nr. 03-02-07/1-227, Rusijos Federacijos federalinė mokesčių tarnyba Maskvai 2008 m. gruodžio 24 d. Nr. 09 -14/120416).

Teisėjai nurodė, kad sprendimą sustabdyti sandorius sąskaitose patikrinimas turi priimti per 10 dienų nuo deklaracijos pateikimo termino pabaigos (Maskvos rajono federalinės antimonopolinės tarnybos 2009 m. vasario 20 d. nutarimas Nr. KA- A41/433-09).

Dabar diskusijų šiuo klausimu nebus. Mokesčių inspekcija galės blokuoti įmonių sąskaitas, jei deklaracija vėluos pateikti daugiau nei 10 dienų. Be to, jie turi teisę sustabdyti veiklą per 3 metus po tokio pažeidimo.

1 straipsnis

Įtraukti į Federalinio įstatymo „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ (su pakeitimais, padarytais 1996 m. vasario 3 d. Federaliniu įstatymu Nr. 17-FZ) 26 straipsnį (RSFSR Liaudies deputatų kongreso ir RSFSR Aukščiausiosios Tarybos leidinys) , 1990, Nr. 27, 357 str.; Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1996, Nr. 6, 492 straipsnis; 2001, Nr. 33, straipsnis, 3424; 2003, Nr. 2004 Nr. 27, 2711 straipsnis, 2005, Nr. 3739, 2010, N 31, 4193, N 47, 6028, 2011, N 7, 905, N 27, 3873, N 48, 6730, N 50, 7351, 2012 N 27, 3588 str.; N 50, 6954 str.; N 53, 7605 straipsnis; 2013, Nr. 11, 1076 straipsnis; Nr. 19, 2329 straipsnis) šie pakeitimai:

1) trečioji dalis pripažinta negaliojančia;

2) pridėti naują penktą dalį su tokiu turiniu:

„Pažymos apie juridinių asmenų ir individualių verslininkų sandorius ir sąskaitas, apie fizinių asmenų sandorius, sąskaitas ir indėlius kredito organizacijos teismo sprendimu išduodamos įstaigų, įgaliotų vykdyti operatyvinę tyrimo veiklą, pareigūnams, kai jie atlieka nusikaltimų nustatymo, prevencijos ir slopinimo funkcijas pagal jų prašymus, siunčiamus teismui 1995 m. rugpjūčio 12 d. federalinio įstatymo N 144-FZ „Dėl operatyvinės-tiriamosios veiklos“ 9 straipsnyje nustatyta tvarka, jei yra informacijos apie požymius. apie rengiamus, daromus ar daromus nusikaltimus, taip pat apie juos rengiančius ar padariusius asmenis, jeigu nėra pakankamai duomenų baudžiamosios bylos iškėlimo klausimui išspręsti. atitinkamos federalinės vykdomosios valdžios institucijos.“;

6) pridėti dvidešimt septintą ir dvidešimt aštuntą dalis taip:

„Informacija apie sąskaitų, indėlių (indėlių) atidarymą ar uždarymą, apie sąskaitų rekvizitų keitimą, organizacijų indėlių (indėlių), piliečių, užsiimančių verslu nesudarant juridinio asmens, fizinių asmenų, apie teisių suteikimą ar nutraukimą. organizacijų ir piliečių, užsiimančių verslu nesudarant juridinio asmens, teises naudotis įmonių elektroninėmis mokėjimo priemonėmis elektroninėms lėšoms pervesti, apie įmonės elektroninio mokėjimo elektronine forma duomenų pasikeitimus praneša kredito organizacija. mokesčių administratorius Rusijos Federacijos mokesčių ir rinkliavų įstatymų nustatyta tvarka.

Informacija apie sąskaitų prieinamumą, indėlius (indėlius) ir (ar) apie grynųjų pinigų likučius sąskaitose, indėlius (indėlius), apie sąskaitų operacijas, apie organizacijų indėlius (indėlius), piliečius, vykdančius verslo veiklą nesudarant juridinio asmens, fiziniams asmenims suteikiama kredito organizacija mokesčių inspekcijai Rusijos Federacijos mokesčių ir rinkliavų įstatymų nustatyta tvarka.

2 straipsnis

N 943-I „Dėl Rusijos Federacijos mokesčių institucijų“ (RSFSR Liaudies deputatų kongreso ir RSFSR Aukščiausiosios Tarybos leidinys, 1991, N 15, 492 str.; Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1999, N 28, 3484 str.; 2011, N 48, 6730 straipsnis; 2012, Nr. 50, 6954 straipsnis; 2013, Nr. 19, 2329 straipsnis) pridėti trečią dalį taip:

„Mokesčių inspekcija, gavusi valstybės dalyvaujančių organizacijų darbuotojų (jų sutuoktinių ir nepilnamečių vaikų) sutikimą, norminių teisės aktų nustatytais atvejais ir tvarka pateikia valstybės įstaigoms turimą informaciją apie šių asmenų pajamų dydį ir šaltinius. Rusijos Federacijos prezidento, Rusijos Federacijos vyriausybės aktai“.

3 straipsnis

1992 m. lapkričio 27 d. Rusijos Federacijos įstatymo N 4015-I „Dėl draudimo verslo organizavimo Rusijos Federacijoje“ (Rusijos Federacijos liaudies deputatų kongreso ir Rusijos Aukščiausiosios Tarybos leidinys) 32 1 straipsnis. Federacija, 1993, N 2, 56 str.; Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1998, Nr. 1, 4 straipsnis; 2003, Nr. 50, 4858 straipsnis; 2005, Nr. 44, 5172 straipsnis) papildyti 6–11 dalimis taip:

„6. Šio straipsnio 1 ir 2 dalyse nurodyti asmenys, taip pat draudimo verslo subjekto – juridinio asmens – direktorių valdybos (stebėtojų tarybos), kolegialaus vykdomojo organo nariais negali būti:

1) asmenys, kurie vykdė vienintelio finansinių organizacijų vykdomojo organo funkcijas tuo metu, kai šios organizacijos padarė pažeidimus, už kuriuos buvo panaikintos (atimtos) licencijos vykdyti atitinkamą veiklą, arba pažeidimai, dėl kurių buvo sustabdytas šių licencijų galiojimas, minėtos licencijos buvo panaikintos (panaikintos) dėl šių pažeidimų nepašalinimo, jeigu nuo tokio panaikinimo (panaikinimo) dienos praėjo mažiau nei treji metai. Šiuo atveju finansų organizacija šio įstatymo prasme suprantama kaip profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis, kliringo organizacija, investicinio fondo, investicinio investicinio fondo ir nevalstybinio pensijų fondo valdymo įmonė, specializuota investicinio fondo, investicinio investicinio fondo ir nevalstybinio pensijų fondo, akcinio investicinio fondo, kredito organizacijos, draudimo organizacijos, nevalstybinio pensijų fondo, prekybos organizatoriaus depozitoriumas;

7. Esamas valdybos (stebėtojų tarybos) narys, atsiradus šio straipsnio 6 dalies 1–3 punktuose nurodytoms aplinkybėms, laikomas išėjusiu į pensiją nuo tos dienos, kai buvo priimtas atitinkamas įgalioto organo sprendimas arba teismas įsiteisėja.

8. Asmuo, turintis nepanaikintą ar neišnykusį teistumą už nusikaltimą ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimą valstybės valdžiai, neturi teisės tiesiogiai ar netiesiogiai (per savo kontroliuojamus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis, susijusiais su ekonomine veikla. jam pagal turto patikėjimo valdymo sutartis, ir (ar) paprastąją bendriją, ir (ar) pavedimą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra akcijomis patvirtintų teisių įgyvendinimas. draudimo organizacijos akcijų paketą, įgyti teisę disponuoti 10 procentų ar daugiau balsų, priklausančių draudimo organizacijos įstatinį kapitalą sudarančioms akcijoms (pajamoms).

9. Asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai (per jo kontroliuojamus asmenis), savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susijęs su juo patikėjimo teise turto valdymo sutartimis ir (ar) paprasta ūkine bendrija, ir (ar) pavedimu. , ir (ar) akcininko sutartis, ir (ar) kita sutartis, kurios dalykas yra draudimo organizacijos akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas, gavo teisę disponuoti 10 procentų ir daugiau balsų. priskirtinas balsavimo teisę turinčioms akcijoms (pajamoms), sudarančioms draudimo organizacijos įstatinį kapitalą, privalo draudimo priežiūros tarnybos norminių teisės aktų nustatyta tvarka ir terminais išsiųsti pranešimą draudimo organizacijai ir draudimo priežiūros institucijai. kūnas.

10. Draudimo priežiūros institucija, vykdydama savo priežiūros funkcijas savo nustatyta tvarka, turi teisę prašyti ir gauti informaciją apie asmenis, kurie tiesiogiai ar netiesiogiai (per jų kontroliuojamus asmenis), savarankiškai arba kartu su kiti asmenys, yra susiję su jais pagal turto patikėjimo valdymo sutartis ir (ar) paprastąją ūkinę bendriją, ir (ar) įsakymą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra įvykdymas. teisių, patvirtintų draudimo organizacijos akcijomis (akcijomis), turi teisę disponuoti 10 procentų ir daugiau balsų, priklausančių draudimo organizacijos įstatinį kapitalą sudarančioms akcijoms (pakiloms).

11. Jeigu šio straipsnio 9 dalyje numatyto pranešimo draudimo organizacija negauna arba iš minėto pranešimo matyti, kad asmuo, turintis teisę tiesiogiai ar netiesiogiai disponuoti 10 procentų ar daugiau balsų, priskirtinų Draudimo organizacijos įstatinį kapitalą sudarančių balsavimo teisę turinčių akcijų (pajų), neatitinka šio straipsnio 8 dalyje nustatytų reikalavimų, nurodytas asmuo turi teisę disponuoti tokiu balsų skaičiumi, kuris neviršija 10 procentų Draudimo organizacijos įstatinį kapitalą sudarančių balsų. balsavimo teisę turinčios akcijos (pajai), sudarančios draudimo organizacijos įstatinį kapitalą. Šiuo atveju nustatant draudimo organizacijos visuotinio akcininkų (dalyvių) susirinkimo kvorumą neatsižvelgiama į likusias nurodytam asmeniui priklausančias akcijas (akcijas).

4 straipsnis

Įvesti šiuos Rusijos Federacijos civilinio kodekso pirmosios dalies pakeitimus (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1994, Nr. 32, str. 3301; 2002, Nr. 12, str. 1093; 2006, Nr. 2, str. 171; N 52, 5497 str.):

1) 51 straipsnis išdėstomas taip:

„51 straipsnis. Juridinių asmenų valstybinė registracija

1. Juridinis asmuo privalo būti valstybiškai registruotas įgaliotoje valstybės įstaigoje Juridinių asmenų valstybinės registracijos įstatymo nustatyta tvarka.

2. Valstybinės registracijos duomenys įtraukti į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą, atvirą visuomenei.

Asmuo, kuris sąžiningai remiasi Vieningo valstybės juridinių asmenų registro duomenimis, turi teisę manyti, kad jie atitinka faktines aplinkybes. Juridinis asmuo neturi teisės santykiuose su asmeniu, kuris rėmėsi vieningo valstybinio juridinių asmenų registro duomenimis, remtis duomenimis, neįtrauktais į nurodytą registrą, taip pat jame esančiais nepatikimais duomenimis, išskyrus tais atvejais, kai atitinkami duomenys į nurodytą registrą įtraukiami dėl trečiųjų asmenų neteisėtų veiksmų ar kitaip prieš juridinio asmens valią.

Juridinis asmuo privalo atlyginti kitiems civilinės apyvartos dalyviams padarytus nuostolius dėl to, kad vieningam valstybiniam juridinių asmenų registrui nepateikė, laiku nepateikė arba nepateikė netikslių duomenų apie jį.

3. Prieš valstybinę juridinio asmens registraciją, jo įstatų pakeitimus arba prieš įtraukiant į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą kitus duomenis, nesusijusius su įstatų pakeitimais, įgaliota valstybės institucija privalo įstatymo nustatyta tvarka ir terminais į nurodytą registrą įtrauktų duomenų teisingumo patikrinimą.

4. Juridinių asmenų valstybinės registracijos įstatymo nustatytais atvejais ir tvarka įgaliota valstybės institucija privalo iš anksto informuoti suinteresuotas šalis apie būsimą juridinio asmens įstatų pakeitimų valstybinę registraciją ir apie būsimus juridinio asmens įstatų pakeitimus. duomenų įtraukimas į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą.

Suinteresuotosios šalys turi teisę siųsti prieštaravimus įgaliotai valstybės institucijai dėl būsimo juridinio asmens įstatų pakeitimų valstybinės registracijos arba būsimo duomenų įtraukimo į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą Valstybės įstatymo nustatyta tvarka. juridinių asmenų registracija. Įgaliota valstybės institucija privalo išnagrinėti šiuos prieštaravimus ir priimti atitinkamą sprendimą Juridinių asmenų valstybinės registracijos įstatymo nustatyta tvarka ir terminais.

5. Atsisakyti valstybinės juridinio asmens registracijos, taip pat įtraukti duomenis apie jį į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą, leidžiama tik juridinių asmenų valstybinės registracijos įstatymo numatytais atvejais.

Atsisakymas valstybiškai registruoti juridinį asmenį ir vengimas ją registruoti gali būti skundžiamas teisme.

6. Juridinio asmens valstybinė registracija teismo gali būti pripažinta negaliojančia dėl šiurkščių teisės pažeidimų, padarytų ją kuriant, jeigu šie pažeidimai yra nepataisomo pobūdžio.

Duomenų apie juridinį asmenį įtraukimas į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą gali būti skundžiamas teisme, jeigu tokie duomenys yra nepatikimi arba į nurodytą registrą įtraukti pažeidžiant įstatymus.

7. Nuostoliai, atsiradę dėl neteisėto atsisakymo registruoti valstybinį juridinį asmenį, valstybinės registracijos vengimo, netikslių duomenų apie juridinį asmenį įtraukimo į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą arba įstatyme numatytos valstybinės registracijos tvarkos pažeidimo. dėl valstybinės juridinių asmenų registracijos dėl įgaliotos valstybės institucijos kaltės, kuri turi būti kompensuojama iš Rusijos Federacijos iždo.

8. Juridinis asmuo laikomas sukurtu, o duomenys apie juridinį asmenį įtraukti į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą nuo atitinkamo įrašo padarymo šiame registre dienos.“;

2) 63 straipsnio 3 dalis papildyta šia dalimi:

„Jeigu likviduojamo juridinio asmens turto nepakanka kreditorių reikalavimams patenkinti arba yra juridinio asmens bankroto požymių, likvidacinė komisija privalo kreiptis į arbitražo teismą dėl juridinio asmens bankroto.

5 straipsnis

Įtraukti į 1995 m. rugpjūčio 12 d. federalinio įstatymo N 144-FZ „Dėl operatyvinės tyrimo veiklos“ 11 straipsnį (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1995, N 33, 3349 str.; 2008, N 18, N 1941 str.; 52 str. 6235; 2011, Nr.1, 16 str.) šiuos pakeitimus:

1) pridėti naują trečią dalį su tokiu turiniu:

„Operatyvinės tyrimo veiklos rezultatai gali būti siunčiami mokesčių institucijoms, kad jos naudotųsi vykdant įgaliojimus kontroliuoti ir prižiūrėti, kaip laikomasi mokesčių ir rinkliavų teisės aktų, užtikrinti atstovavimą valstybės interesams bankroto bylose, taip pat įgaliojimų vykdymas juridinių asmenų valstybinės registracijos srityje.“;

6 straipsnis

Atlikite šiuos Rusijos Federacijos civilinio kodekso antrosios dalies 859 straipsnio pakeitimus (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1996, Nr. 5, str. 410; 2005, Nr. 30, str. 3100):

1) pridėti 1 2 dalį tokiu turiniu:

"1 2. Bankas turi teisę įstatymų nustatytais atvejais nutraukti banko sąskaitos sutartį, apie tai privalomai raštu įspėjęs klientą. Banko sąskaitos sutartis laikoma nutraukta po šešiasdešimties dienų nuo tos dienos, kai bankas išsiunčia klientui pranešimą apie banko sąskaitos sutarties nutraukimas.

Nuo tos dienos, kai bankas išsiunčia klientui pranešimą apie banko sąskaitos sutarties nutraukimą iki tos dienos, kurią sutartis laikoma nutraukta, bankas neturi teisės atlikti operacijų kliento banko sąskaitoje, išskyrus skaičiavimo operacijas. palūkanas pagal banko sąskaitos sutartį, už privalomų įmokų pervedimą į biudžetą ir šio straipsnio 3 dalyje numatytas operacijas.“;

2) 3 dalis papildoma šia dalimi:

„Jei klientas neatvyksta gauti lėšų likučio sąskaitoje per šešiasdešimt dienų nuo tos dienos, kai bankas išsiunčia klientui pranešimą apie banko sąskaitos sutarties nutraukimą arba bankas negauna kliento nurodymų pervesti pinigų sumą. lėšų likutį į kitą sąskaitą per nurodytą laikotarpį, bankas įsipareigoja pervesti lėšas į specialią sąskaitą Rusijos banke, kurios atidarymo ir priežiūros tvarka, taip pat lėšų įskaitymo ir grąžinimo tvarka, iš kurios įsteigė Rusijos bankas“.

7 straipsnis

Įtraukti į 1996 m. balandžio 22 d. federalinį įstatymą N 39-FZ „Dėl vertybinių popierių rinkos“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1996, N 17, 1918 str.; 2002, N 52, str. 5141; 2004, N 31 str. 3225; 2005, N 11, str. 900; N 25, str. 2426; 2006, N 2, str. 172; 2007, N 1, str. 45; N 22, str. 2563; N 50, 6247 str., 6249; 2009, N 18, 2154, N 48, 5731, 2010, N 31, 4193, N 41, 5193, 2011, N 7, 905 , 6728 str.; N 50, 7357 str.; 2012 m., N 53, 7607 str.) šie pakeitimai:

1) 10 1 straipsnis išdėstomas taip:

„10 straipsnis 1. Reikalavimai profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio valdymo organams ir darbuotojams

1. Direktorių valdybos (stebėtojų tarybos) narys, kolegialaus vykdomojo organo narys, vienasmenis vykdomasis organas, profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio filialo vadovas, vidaus kontrolės tarnybos vadovas, profesionalaus dalyvio kontrolierius. vertybinių popierių rinka, pareigūnas, atsakingas už rizikos valdymo sistemos organizavimą (vadovas atskiram struktūriniam padaliniui, atsakingam už rizikos valdymo sistemos organizavimą), kredito įstaigos struktūrinio padalinio, sukurto profesionalaus vertybinių popierių dalyvio veiklai vykdyti, vadovas. rinkoje arba profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio atskiro struktūrinio padalinio vadovu, jeigu nurodytas profesionalus dalyvis derina profesinę veiklą vertybinių popierių rinkoje negali būti:

asmenys, kurie vykdė vienintelio finansinių organizacijų vykdomojo organo funkcijas tuo metu, kai šios organizacijos padarė pažeidimus, už kuriuos buvo panaikintos (atimtos) licencijos vykdyti atitinkamos rūšies veiklą, arba pažeidimai, dėl kurių buvo sustabdytas minėtų licencijų galiojimas ir min. licencijos buvo panaikintos (panaikintos) ) dėl šių pažeidimų nepašalinimo, jeigu nuo tokio panaikinimo (atšaukimo) dienos praėjo mažiau nei treji metai. Šiuo atveju finansinė organizacija šiame federaliniame įstatyme reiškia profesionalų vertybinių popierių rinkos dalyvį, kliringo organizaciją, investicinio fondo valdymo įmonę, investicinį investicinį fondą ir nevalstybinį pensijų fondą, specializuotą depozitoriumą. investicinio fondo, investicinio investicinio fondo ir nevalstybinio pensijų fondo, akcinio investicinio fondo, kredito organizacijos, draudimo organizacijos, nevalstybinio pensijų fondo, prekybos organizatoriaus;

asmenys, kurių atžvilgiu nėra pasibaigęs terminas, per kurį jiems buvo skirta administracinė nuobauda – teisės atėmimas;

asmenys, turintys nepanaikintą ar neteistą teistumą už nusikaltimus ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimus valstybės valdžiai.

Esamas valdybos (stebėtojų tarybos) narys, atsiradus šiame punkte nurodytoms aplinkybėms, laikomas išėjusiu į pensiją nuo atitinkamo įgalioto organo ar teismo sprendimo įsiteisėjimo dienos.

2. Asmens, atliekančio vienasmenio vykdomojo organo, vidaus kontrolės tarnybos vadovo, profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio kontrolieriaus, taip pat kuriamo struktūrinio padalinio vadovo funkcijas, išrinkimas (skyrimas). vykdyti profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio veiklą (jei profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio veikla derinama su kitomis veiklos rūšimis), leidžiama gavus išankstinį federalinės vykdomosios institucijos sutikimą dėl vertybinių popierių. turgus.

Šio punkto reikalavimai netaikomi renkant (skiriant) asmenį, atliekančio kredito organizacijos, veikiančios kaip profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis, vienasmenio vykdomojo organo funkcijas.

3. Profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis privalo raštu pranešti federalinei vertybinių popierių rinkos vykdomajai institucijai apie visus siūlomus paskyrimus į šio straipsnio 2 dalyje nurodytas pareigas. Minėtame pranešime turi būti informacija, patvirtinanti atitiktį šio straipsnio 1 dalyje nustatytiems reikalavimams. Federalinė vertybinių popierių rinkos vykdomoji institucija per 10 darbo dienų nuo nurodyto pranešimo gavimo dienos duoda sutikimą dėl nurodytų paskyrimų arba raštu pateikia motyvuotą atsisakymą. Toks atsisakymas leidžiamas, jei kandidatas neatitinka šio straipsnio 1 dalyje nustatytų reikalavimų arba pranešime pateikiama neišsami ar nepatikima informacija.

4. Profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis privalo ne vėliau kaip kitą darbo dieną po tokio sprendimo priėmimo raštu pranešti federalinei vertybinių popierių rinkos vykdomajai institucijai apie šio straipsnio 1 dalyje nurodytų asmenų atleidimą. .

5. Profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis privalo raštu išsiųsti pranešimą federalinei vertybinių popierių rinkos vykdomajai institucijai apie valdybos (stebėtojų tarybos) ir kolegialaus vykdomojo organo narių išrinkimą (atleidimą). profesionaliam vertybinių popierių rinkos dalyviui per tris dienas nuo atitinkamo sprendimo priėmimo dienos.

Šio straipsnio reikalavimai netaikomi kredito organizacijoms, veikiančioms kaip profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis.“;

2) 2 skyrius turėtų būti papildytas 10 2 straipsniu taip:

„10 2 straipsnis. Reikalavimai profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio steigėjams (dalyviams).

1. Asmuo, turintis nepanaikintą ar gilų teistumą už nusikaltimą ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimą valstybės valdžiai, neturi teisės nei tiesiogiai, nei netiesiogiai (per savo kontroliuojamus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis, susijusiais su ekonomine veikla. jam pagal turto patikėjimo valdymo sutartis, ir (ar) paprastąją bendriją, ir (ar) pavedimą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra akcijomis patvirtintų teisių įgyvendinimas. profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio akcijų paketą, įgyti teisę disponuoti 10 ir daugiau procentų balsų, priskirtinų balsavimo teisę turinčioms akcijoms (akcijoms), sudarančioms profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio įstatinį kapitalą.

2. Asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai (per jo kontroliuojamus asmenis), savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susijęs su juo patikėjimo teise turto valdymo sutartimis ir (ar) paprasta ūkine bendrija, ir (ar) pavedimu. , ir (ar) akcininko sutartis, ir (ar) kita sutartis, kurios dalykas yra profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas, gavo teisę disponuoti 10 proc. daugiau balsų, priskiriamų balsavimo teisę turinčioms akcijoms (akcijoms), sudarančioms profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio įstatinį kapitalą, privalo išsiųsti pranešimą profesionaliam vertybinių popierių rinkos dalyviui ir federalinei vertybinių popierių rinkos vykdomajai institucijai. federalinės vykdomosios institucijos vertybinių popierių rinką reglamentuojančių teisės aktų nustatyta tvarka ir terminais.

3. Federalinė vertybinių popierių rinkos vykdomoji institucija, vykdydama savo priežiūros funkcijas savo nustatyta tvarka, turi teisę prašyti ir gauti informaciją apie asmenis, kurie tiesiogiai ar netiesiogiai (per jų kontroliuojamus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susiję su jais patikėjimo sutartimis turto valdymo ir (ar) paprastosios ūkinės bendrijos, ir (ar) įsakymu, ir (ar) akcininko sutartimi, ir (ar) kita sutartimi, kurios dalykas yra kuris yra profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas, turi teisę disponuoti 10 procentų ar daugiau balsų, priskiriamų balsavimo teisę turinčioms akcijoms (akcijoms), sudarančioms profesionalaus dalyvio įstatinį kapitalą. vertybinių popierių rinka.

4. Jeigu šio straipsnio 2 dalyje numatyto pranešimo negauna profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis arba iš nurodyto pranešimo matyti, kad asmuo, turintis teisę tiesiogiai ar netiesiogiai disponuoti 10 ir daugiau procentų VPĮ balsai, priskirtini draudimo organizacijos įstatinį kapitalą sudarančioms balsavimo teisę turinčioms akcijoms (pajamoms), neatitinka šio straipsnio 1 dalyje nustatytų reikalavimų, nurodytas asmuo turi teisę disponuoti balsų skaičiumi, neviršijančiu 10 procentų balsų. priskirtinas balsavimo teisę turinčioms akcijoms (akcijoms), sudarančioms profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio įstatinį kapitalą. Šiuo atveju, nustatant profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio visuotinio akcininkų (dalyvių) susirinkimo kvorumą, į likusias šiam asmeniui priklausančias akcijas (akcijas) neatsižvelgiama.

5. Šio straipsnio reikalavimai netaikomi kredito organizacijoms, veikiančioms kaip profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis.“

8 straipsnis

Įvesti į Rusijos Federacijos baudžiamąjį kodeksą (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1996, Nr. 25, str. 2954; 1998, Nr. 26, str. 3012; 1999, Nr. 28, str. 3491; 2001, Nr. 33 str. 3424; Nr. 47 , str. 4404; 2002, N 10, str. 966; N 19, str. 1795; N 26, str. 2518; 2003, N 11, str. 954; N 50, 4848, 4855, 2004, N 30, 3091, 2005, N 52, 5574, 2006, N 31, 3452, 2007, N 1, 46, N 16, N 1822 str. 50, 6248 str., 2008, N 20, 2251, N 52, 6235, 2009, N 18, 2146, N 31, 3922, N 44, 5170, N 52, str. 6453; 2010, N 1, 4 str.; N 15, 1756; N 19, 2289; N 21, 2525, 2530; N 25, 3071; N 27, 3431 4193 str.; 2011 m., N 11, 1495 str.; N 19, 2714 str.; N 29, 4291 str.; N 30, 4598 str.; N 50, 7343, 7361, 7362, N 201 , 1166 str.; N 31, 4330 str.; N 47, 6401 str.; N 50, 6954 str.) šiuos pakeitimus:

1) 46 straipsnio antroji dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„2. Bauda nustatoma nuo penkių tūkstančių iki penkių milijonų rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu laikotarpiu nuo dviejų savaičių iki penkerių metų arba apskaičiuojama iš baudos kartotinio dydžio. daikto vertės arba komercinio papirkimo, kyšio ar neteisėtai perduotų piniginių lėšų suma ir (ar) piniginių priemonių vertė Penkių šimtų tūkstančių rublių bauda arba darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydis. nuteistajam ilgesniam kaip trejų metų laikotarpiui gali būti skiriamas tik šio kodekso specialiosios dalies atitinkamų straipsnių konkrečiai numatytais atvejais, išskyrus atvejus, kai baudos dydis apskaičiuojamas pagal baudos dydį, komercinio papirkimo, kyšio ar neteisėtai perduotų lėšų sumos ir (ar) piniginių priemonių vertės kartotinis, nustatomas iki šimto komercinio papirkimo, kyšio ar neteisėtai pervestų lėšų suma ir (ar) piniginių priemonių vertė, bet negali būti mažesnė kaip dvidešimt penki tūkstančiai rublių ir didesnė kaip penki šimtai milijonų rublių.

2) 104 1 straipsnio pirmosios dalies a punkte po skaičių „171 2“ įrašomi skaičiai „174, 174 1“, žodžiai „226 1 ir 229 1 straipsniai“ pakeičiami žodžiais „Straipsniai 200 1, 226 1 ir 229 1 ";

3) 174 straipsnis turėtų būti išdėstytas taip:

"174 straipsnis. Lėšų ar kito turto, įgytų nusikalstamu būdu, legalizavimas (plovimas)

1. Finansinių ir kitų sandorių su lėšomis ar kitu turtu, sąmoningai įgytu kitų asmenų nusikalstamu būdu, siekiant suteikti teisinę formą šių lėšų ar kito turto valdymui, naudojimui ir disponavimui jais –

a) organizuota grupė;

b) ypač dideliu mastu, -

baudžiamas priverstiniu darbu iki penkerių metų su laisvės apribojimu arba be jo iki dvejų metų ir teisės eiti tam tikras pareigas ar užsiimti tam tikra veikla atėmimu iki trejų metų. metų arba be jo, arba laisvės atėmimu iki septynerių metų su bauda iki vieno milijono rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki penkerių metų arba be jo. ją apribojant laisvę arba be jo iki dvejų metų ir atimant teisę eiti tam tikras pareigas ar užsiimti tam tikra veikla iki penkerių metų arba be jų.

Pastaba.Šiame straipsnyje ir šio kodekso 174 1 straipsnyje finansinės operacijos ir kiti sandoriai su lėšomis ar kitu turtu, atliekami stambiu mastu, pripažįstami finansinėmis operacijomis ir kitais sandoriais su lėšomis ar kitu turtu, kurių suma viršija vieną milijoną penkių šimtų. tūkstančių rublių, o ypač didele suma – šeši milijonai rublių.“;

4) 174 1 straipsnis išdėstomas taip:

„174 straipsnis.

1. Finansinių ir kitų sandorių su lėšomis ar kitu turtu, kurį asmuo įgijo padaręs nusikaltimą, sudarymas, siekiant suteikti teisinę formą nurodytoms lėšoms ar kitu turtui, jais naudotis ir disponuoti –

užtraukia baudą iki vieno šimto dvidešimties tūkstančių rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki vienerių metų.

2. Ta pati veika, padaryta stambiu mastu, -

užtraukia baudą iki dviejų šimtų tūkstančių rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu nuo vienerių iki dvejų metų, arba priverstiniu darbu iki dvejų metų arba laisvės atėmimu iki dvejų metų su bauda iki penkiasdešimties tūkstančių rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki trijų mėnesių arba be jos.

3. Veikos, numatytos šio straipsnio pirmojoje ar antrojoje dalyje, padarytos:

a) grupė asmenų pagal išankstinį sąmokslą;

b) asmens, besinaudojančio savo tarnybine padėtimi, -

baudžiamas priverstiniu darbu iki trejų metų su laisvės apribojimu arba be jo iki dvejų metų ir teisės eiti tam tikras pareigas ar užsiimti tam tikra veikla atėmimu iki trejų metų. metų arba be jo, arba laisvės atėmimu iki penkerių metų su bauda iki penkių šimtų tūkstančių rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki trejų metų, arba be jo, su laisvės apribojimu arba be jo iki dvejų metų ir atimant teisę eiti tam tikras pareigas ar užsiimti tam tikra veikla iki trejų metų arba be jų.

4. Veikos, numatytos šio straipsnio pirmojoje ar trečiojoje dalyje, padarytos:

a) organizuota grupė;

b) ypač dideliu mastu, -

baudžiamas priverstiniu darbu iki penkerių metų su laisvės apribojimu arba be jo iki dvejų metų ir teisės eiti tam tikras pareigas ar užsiimti tam tikra veikla atėmimu iki trejų metų. metų arba be jo, arba laisvės atėmimu iki septynerių metų su bauda iki vieno milijono rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki penkerių metų arba be jo. jį apribojant laisvę arba be jo iki dvejų metų ir atimant teisę eiti tam tikras pareigas ar užsiimti tam tikra veikla iki penkerių metų arba be jo.“;

5) 193 straipsnis turėtų būti išdėstytas taip:

„193 straipsnis. Įsipareigojimų grąžinti lėšas užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta vengimas

1. Rusijos Federacijos valiutos teisės aktų reikalavimų dėl didelių sumų įskaitymo užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta iš vieno ar kelių nerezidentų į rezidento sąskaitas įgaliotame banke pažeidimas arba į gyventojo sąskaitas bankuose, esančiuose už Rusijos Federacijos teritorijos ribų, nustatyta tvarka, priklausančias gyventojui pagal užsienio prekybos sutarčių (sutarčių) sąlygas už nerezidentams perduotas prekes, jiems atliktus darbus. , jiems suteiktas paslaugas, jiems perduotą informaciją ir intelektinės veiklos rezultatus, įskaitant išimtines teises į juos, taip pat Rusijos Federacijos valiutos teisės aktų reikalavimų dėl grąžinimo į Rusijos Federaciją į gyventojo sąskaitas įgaliotame banke arba į gyventojo sąskaitas bankuose, esančiuose už Rusijos Federacijos teritorijos ribų, nustatyta tvarka didelės sumos lėšos užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta, išmokamos vienam ar keliems nerezidentams. už neimportuojamą Rusijos Federacijos teritoriją (negautą Rusijos Federacijos teritorijoje) prekes, neatliktus darbus, nesuteiktas paslaugas, neperduotą informaciją ir intelektinės veiklos rezultatus, įskaitant išimtines teises į juos, -

2. Tos pačios veikos, padarytos:

a) ypač dideliu mastu;

b) asmenų grupė pagal išankstinį sąmokslą arba organizuota grupė;

c) naudojant tyčia suklastotą dokumentą;

d) panaudojant juridinį asmenį, sukurtą vienam ar keliems nusikaltimams, susijusiems su finansinėmis operacijomis ir kitais sandoriais su lėšomis ar kitu turtu, daryti –

baudžiamas laisvės atėmimu iki penkerių metų su bauda iki vieno milijono rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki penkerių metų arba be jo.

Pastaba.Šiame straipsnyje numatytos veikos pripažįstamos padarytomis stambiu mastu, jeigu nekredituotų ar negrąžintų lėšų suma užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta už vienkartines ar daugkartines valiutos operacijas, atliktas per vienerius metus, viršija šešis milijonus rublių. , o ypač didele suma - trisdešimt milijonų rublių.“;

6) Papildyti 193 1 straipsnį tokiu turiniu:

„193 straipsnis 1. Valiutų operacijų, pervedant lėšas užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta į nerezidentų sąskaitas, atlikimas naudojant suklastotus dokumentus.

1. Vykdyti valiutos operacijas, pervedant lėšas užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta į vieno ar kelių nerezidentų banko sąskaitas, pateikus dokumentus kredito organizacijai, turinčiai valiutos kontrolės agento įgaliojimus. , susijusius su tokių sandorių vykdymu ir kuriuose yra sąmoningai melagingos informacijos apie vertimo tikslus ir tikslą, -

užtraukia baudą nuo dviejų šimtų tūkstančių iki penkių šimtų tūkstančių rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu nuo vienerių iki trejų metų, arba priverstiniu darbu. iki trejų metų arba laisvės atėmimu iki trejų metų.

a) dideliu mastu;

b) grupė asmenų pagal išankstinį sąmokslą;

c) naudojant juridinį asmenį, sukurtą vienam ar keliems nusikaltimams, susijusiems su finansinėmis operacijomis ir kitais sandoriais su lėšomis ar kitu turtu, padaryti;

baudžiamas laisvės atėmimu iki penkerių metų su bauda iki vieno milijono rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki penkerių metų arba be jo.

3. Veikos, numatytos šio straipsnio pirmojoje ar antrojoje dalyse, padarytos:

a) ypač dideliu mastu;

b) organizuota grupe, -

baudžiamas laisvės atėmimu nuo penkerių iki dešimties metų su bauda iki vieno milijono rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki penkerių metų arba be jo.

Pastaba.Šiame straipsnyje numatytos veikos pripažįstamos padarytomis stambiu mastu, jeigu neteisėtai pervestų lėšų užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta už vienkartines ar daugkartines valiutos operacijas, atliktas per vienerius metus, suma viršija šešis milijonus rublių. o ypač didele suma - trisdešimt milijonų rublių.“;

7) pastaba prie 194 straipsnio turėtų būti išdėstyta taip:

"Pastaba. Vengimas mokėti muitus pripažįstamas stambiu mastu, jei nesumokėtų muitų suma už prekes, gabenamas per Muitų sąjungos muitų sieną EurAsEC ribose, įskaitant vieną ar daugiau siuntų, viršija vieną milijoną rublių ir ypač didelės apimties – trys milijonai rublių.“;

8) 22 skyrius papildomas 200 1 straipsniu taip:

„2001 straipsnis. Grynųjų pinigų ir (arba) piniginių priemonių kontrabanda

1. Neteisėtas grynųjų pinigų ir (ar) piniginių priemonių gabenimas per Muitų sąjungos muitų sieną EurAsEC ribose, padarytas dideliais kiekiais, -

užtraukia baudą nuo trijų iki dešimties neteisėtai išgabentų grynųjų pinigų sumos ir (ar) neteisėtai perkeltų piniginių priemonių vertės, arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžio. iki dvejų metų arba apribojant laisvę iki dvejų metų, arba priverstiniu darbu.laikui iki dvejų metų.

2. Šio straipsnio pirmojoje dalyje numatytą veiką padarė:

a) ypač dideliu mastu;

b) asmenų grupė, -

užtraukia baudą nuo dešimties iki penkiolikos neteisėtai išgabentų grynųjų pinigų ir (ar) neteisėtai perkeltų piniginių priemonių vertės, arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžio. iki trejų metų arba apribojant laisvę iki ketverių metų, arba priverstiniu darbu.iki ketverių metų.

Pastabos 1. Šiame straipsnyje numatyta veika pripažįstama padaryta stambiu mastu, jeigu neteisėtai išgabentų grynųjų pinigų kiekis ir (ar) neteisėtai perkeltų piniginių priemonių vertė dvigubai viršija grynųjų pinigų sumą ir (ar) kelionės čekių vertę. pagal Muitų sąjungos muitų teisės aktus EurAsEC leidžiama vežti be rašytinės deklaracijos.

2. Šiame straipsnyje numatyta veika pripažįstama padaryta ypač stambiu mastu, jeigu neteisėtai perkeltų grynųjų pinigų kiekis ir (ar) neteisėtai perkeltų piniginių priemonių vertė penkis kartus viršija grynųjų pinigų sumą ir (ar) Kelionės čekiai, leidžiami pagal Muitų sąjungos muitų teisės aktus EurAsEC teritorijoje, gabenant be rašytinės deklaracijos.

3. Skaičiuojant neteisėtai pervežtų grynųjų pinigų kiekį ir (ar) neteisėtai perkeltų piniginių priemonių savikainą, nuo visos neteisėtai pervežtų grynųjų pinigų sumos ir (ar) neteisėtai perkeltų piniginių priemonių vertės, muitinei apmokestinama dalis. Muitų sąjungos teisės aktai EurAsEC ribose leido judėti be deklaracijos arba buvo deklaruotas.

4. Asmuo, savo noru perdavęs šiame straipsnyje nurodytus grynuosius pinigus ir (ar) pinigines priemones, atleidžiamas nuo baudžiamosios atsakomybės, jeigu jo veiksmuose nėra kito nusikaltimo. Jų radimas taikant muitinės kontrolės blankus, paėmimas sulaikant asmenį, taip pat atliekant tyrimo veiksmus dėl jų suradimo ir paėmimo negali būti pripažintas savanorišku šiame straipsnyje nurodytų grynųjų pinigų ir (ar) piniginių priemonių atidavimu.

5. Piniginės priemonės šiame straipsnyje suprantamos kaip kelionės čekiai, vekseliai, čekiai (banko čekiai), taip pat vertybiniai popieriai dokumentine forma, patvirtinantys emitento (skolininko) pareigą sumokėti lėšas, kurios nenurodyti asmens, kuriam toks mokėjimas“.

9 straipsnis

1998 m. gegužės 7 d. federalinis įstatymas N 75-FZ „Dėl nevalstybinių pensijų fondų“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1998, N 19, 2071 str.; 2003, N 2, 166 str.) papildytas straipsniu 29 1 taip:

„29 straipsnis 1. Reikalavimai fondo tarybos nariams

1. Fondo tarybos nariais negali būti:

2) asmenys, kurių atžvilgiu nėra pasibaigęs terminas, per kurį jiems buvo skirta administracinė nuobauda – teisės atėmimas;

3) asmenys, turintys nepanaikintą ar įsiteisėjusį teistumą už nusikaltimus ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimus valstybės valdžiai.

2. Dabartinis valdybos (stebėtojų tarybos) narys, atsiradus šio straipsnio 1 dalies 1–3 punktuose nurodytoms aplinkybėms, laikomas išėjusiu į pensiją nuo tos dienos, kai buvo priimtas atitinkamas įgalioto organo sprendimas arba įsiteisėja teismas“.

10 straipsnis

Įtraukti į Rusijos Federacijos mokesčių kodekso pirmąją dalį (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1998, Nr. 31, str. 3824; 1999, Nr. 28, str. 3487; 2000, Nr. 2, str. 134; 2001, Nr. 53, 5016 str.; 2002, N 1, 2 straipsnis; 2003, N 22, 2066, N 23, 2174, N 27, 2700 2711, N 31, 3231 str., 2005, N 45, 4585, 2006, N 31, 3436, 2007, N 1, 28, 31, N 18, 2118 str., N 22, str. 2563; 2008, N 26, 3022 str.; N 48, 5500, 5519; 2009, N 51, str. 6155; N 52, str. 6450; 2010, N 31, str. 45, 4198; N. 5752, N 48, 6247, N 49, 6420, 2011, N 1, 16, N 27, 3873, N 29, 4291, N 30, 4575, N 47, str. 6611; N 48, 6730 str.; N 49, 7014 str.; 2012, N 26, 3447 str.; N 27, 3588 str.; N 50, 6954 str.) šie pakeitimai:

1) 11 straipsnio 2 dalies dešimtoji dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„sąskaitos (sąskaita) – atsiskaitymo (einamosios) ir kitos banko sąskaitos, atidarytos banko sąskaitos sutarties pagrindu;“;

2) 23 straipsnis papildomas 5 1 dalimi taip:

„5 1. Asmenys, kuriems šis kodeksas nustatytas prievolė pateikti mokesčių deklaraciją (apskaičiavimą) elektronine forma, privalo užtikrinti, kad iš mokesčių administratoriaus elektronine forma telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių gautų dokumentus, kurie yra naudojami mokesčių mokėtojai. institucijos, vykdydamos savo įgaliojimus mokesčių ir rinkliavų teisės aktų reglamentuojamais santykiais.Šie asmenys privalo per šešis mėnesius pateikti mokesčių administratoriui tokių dokumentų gavimo elektronine forma telekomunikacijų kanalais kvitą per elektroninių dokumentų valdymo operatorių. dienų nuo jų išsiuntimo mokesčių inspekcijos dienos.“;

3) 31 straipsnis papildomas 5 dalimi taip:

„5. Siunčiant dokumentus, kuriuos mokesčių administratorius naudoja vykdydamas savo įgaliojimus mokesčių ir rinkliavų teisės aktų reglamentuojamuose santykiuose, tokius dokumentus mokesčių administratorius siunčia paštu:

mokesčių mokėtojui - Rusijos organizacijai (jos filialui, atstovybei) - jos buvimo vietos (filialo, atstovybės buveinės) adresu, esančiu Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre;

mokesčių mokėtojui - užsienio organizacijai - vietos, kurioje jis vykdo veiklą Rusijos Federacijos teritorijoje, adresu, esančiu Vieningame valstybiniame mokesčių mokėtojų registre;

mokesčių mokėtojui - individualiam verslininkui, notarui, besiverčiančiam privačia praktika, advokatui, įsteigusiam advokatų kontorą, asmeniui, kuris nėra individualus verslininkas - jo gyvenamosios (buvimo vietos) adresu arba adresu pateikė mokesčių administratoriui šioje dalyje nurodytus dokumentus, esančius Vieningame mokesčių mokėtojų registre, išsiųsti.

Prašymo formą mokesčių mokėtojas – individualus verslininkas, notaras, verčiantis privačia praktika, advokatas, įsteigęs advokatų kontorą, fizinis asmuo, kuris nėra individualus verslininkas, pateikti mokesčių inspekcijai adresu, kuriuo paštu išsiųsti dokumentus, jas naudoja mokesčių institucijos, vykdydamos savo įgaliojimus santykiuose su reglamentuotais mokesčių ir rinkliavų teisės aktais, patvirtintais federalinės vykdomosios institucijos, įgaliotos kontroliuoti ir prižiūrėti mokesčių ir rinkliavų sritį.“;

4) 45 straipsnio 2 dalies 2 pastraipa turėtų būti išdėstyta taip:

2) siekiant išieškoti įsiskolinimus, susidariusius dėl mokestinio patikrinimo, kuris buvo užfiksuotas daugiau kaip už tris mėnesius:

organizacijoms, kurios pagal Rusijos Federacijos civilinius įstatymus yra priklausomos (dukterinės) įmonės (įmonės), - iš atitinkamų pagrindinių (vyraujančių, dalyvaujančių) įmonių (įmonių), kai į jų banko sąskaitas gaunamos pajamos už prekes ( darbai, paslaugos) parduotos priklausomos (dukterinės) įmonės (įmonės);

organizacijoms, kurios pagal Rusijos Federacijos civilinius įstatymus yra pagrindinės (vyraujančios, dalyvaujančios) įmonės (įmonės), - iš priklausomų (dukterinių) įmonių (įmonių), kai į jų banko sąskaitas gaunamos pajamos už prekes (darbus). , paslaugos) parduodamos pagrindinių (vyraujančių, dalyvaujančių) bendrijų (įmonių);

organizacijoms, kurios pagal Rusijos Federacijos civilinius įstatymus yra priklausomos (dukterinės) įmonės (įmonės), - iš atitinkamų pagrindinių (vyraujančių, dalyvaujančių) įmonių (įmonių), jei nuo to momento, kai organizacija, kuriai įsiskolinimas yra registruotas, sužinojo arba turėjo sužinoti apie mokestinio patikrinimo vietoje paskyrimą arba raštinio mokestinio patikrinimo pradžią, ar pagrindinei (dominuojančiai, dalyvaujančiai) įmonei (įmonei) buvo perduotos lėšos ar kitas turtas ir jeigu dėl tokio perkėlimo nebuvo įmanoma išieškoti nurodytos įsiskolinimo;

organizacijoms, kurios pagal Rusijos Federacijos civilinius įstatymus yra pagrindinės (vyraujančios, dalyvaujančios) įmonės (įmonės), - iš priklausomų (dukterinių) įmonių (įmonių), jei nuo to momento, kai organizacija, už kurią susidarė įsiskolinimai yra įregistruoti, sužinojo arba turėjo žinoti paskyrus mokestinį patikrinimą vietoje arba pradėjus dokumentinį mokestinį patikrinimą, kad buvo perleistos lėšos ar kitas turtas priklausomai (dukterinei) įmonei (įmonei) ir jei tai perkėlimas lėmė, kad nebuvo galima išieškoti nurodytos įsiskolinimo.

Jeigu mokesčių administratorius nurodytais atvejais nustato, kad pajamos už parduotas prekes (darbus, paslaugas) pervedamos į kelių organizacijų sąskaitas arba nuo to momento, kai už įsiskolinimus atsakinga organizacija sužinojo ar turėjo sužinoti apie mokestinio patikrinimo vietoje paskyrimas arba stacionarinio mokestinio audito vykdymo pradžia, buvo pervestos lėšos ir kitas turtas kelioms pagrindinėms (vyraujančioms, dalyvaujančioms) įmonėms (įmonėms), priklausomoms (dukterinėms) įmonėms (įmonėms), išieškojimas. įsiskolinimų yra vykdomas iš atitinkamų organizacijų proporcingai jų gautai pajamų už parduotas prekes (darbus, paslaugas) daliai, pervestų lėšų daliai, kito turto vertei.

Šio punkto nuostatos taikomos ir tuo atveju, jeigu mokesčių administratorius šiais atvejais nustato, kad pajamų už parduotas prekes (darbus, paslaugas) perdavimas, lėšų, kito turto perdavimas pagrindinėms (vyraujančioms, dalyvaujančioms) įmonėms (įmonėms), priklausiniams (dukterinės) įmonės (įmonės) buvo vykdomos per aibę tarpusavyje susijusių sandorių, įskaitant, jei šių sandorių dalyviai nėra pagrindinės (vyraujančios, dalyvaujančios) įmonės (įmonės), priklausomos (dukterinės) įmonės (įmonės).

Šio punkto nuostatos taip pat taikomos, jeigu mokesčių administratorius šiais atvejais nustato, kad pajamos už parduotas prekes (darbus, paslaugas), lėšos ir kitas turtas perduodamos organizacijoms, teismo pripažintoms kitaip priklausomoms nuo mokesčių mokėtojo. kuriems registruotas įsiskolinimas.

Taikant šio punkto nuostatas, išieškojimas gali būti vykdomas neviršijant limitų, kuriuos gauna pagrindinės (vyraujančios, dalyvaujančios) įmonės (įmonės), priklausomos (dukterinės) įmonės (įmonės), organizacijos, teismo pripažintos kitaip priklausomomis nuo mokesčių mokėtojo. kam registruotas įsiskolinimas, pajamos už parduotas prekes (darbus, paslaugas), pervestos lėšos, kitas turtas.

Turto vertė šiame papunktyje nurodytais atvejais nustatoma kaip likutinė turto vertė, atspindėta organizacijos buhalterinėje apskaitoje tuo metu, kai organizacija, kuriai registruotas įsiskolinimas, sužinojo arba turėjo sužinoti apie paskyrimą. mokestinis patikrinimas vietoje arba dokumentinio mokestinio patikrinimo pradžia;“;

5) 76 straipsnyje:

a) 3 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„3. Sprendimą sustabdyti mokesčių mokėtojo-organizacijos operacijas jo banko sąskaitose ir jo elektroninių lėšų pervedimus taip pat gali priimti mokesčių administratoriaus vadovas (vadovo pavaduotojas) šiais atvejais:

1) jeigu ši mokesčių mokėtojas-organizacija per 10 dienų nuo nustatyto termino tokiai deklaracijai pateikti pasibaigimo nepateikia mokesčių administratoriui mokesčių deklaracijos – per trejus metus nuo šiame papunktyje nustatyto termino pasibaigimo dienos;

2) mokesčių mokėtojai-organizacijai neįvykdžius šio Kodekso 23 straipsnio 5 1 dalyje nustatytos pareigos perduoti mokesčių administratoriui kvitą dėl prašymo pateikti dokumentus gavimo, reikalavimas paaiškinimų ir (ar) pranešimo apie šaukimą mokesčių administratoriui pateikimą - per 10 dienų nuo termino, nustatyto mokesčių mokėtojai-organizacijai perduoti mokesčių administratoriaus išsiųstų dokumentų priėmimo gavimui, pasibaigimo dienos. ;

b) pridėti 3 1 dalį tokiu turiniu:

3 1. Mokesčių administratoriaus sprendimai sustabdyti mokesčių mokėtojo organizacijos veiklą jos banko sąskaitose ir jos elektroninių lėšų pervedimus, priimti pagal šio straipsnio 3 dalį, šio mokesčių administratoriaus sprendimu panaikinami: įsakymas:

1) priimant sprendimą šio straipsnio 3 dalies 1 punkto pagrindu – ne vėliau kaip per vieną dieną nuo mokesčių mokėtojo – organizacijos mokesčių deklaracijos pateikimo dienos;

2) priimant sprendimą šio straipsnio 3 dalies 2 punkto pagrindu – ne vėliau kaip per vieną dieną nuo anksčiausios iš šių datų:

mokesčių mokėtojas-organizacija šio Kodekso 23 straipsnio 5 1 dalyje nustatyta tvarka įteikė mokesčių administratoriaus siunčiamus dokumentus gavimo dieną;

mokesčių administratoriaus prašomų dokumentų (paaiškinimų) pateikimo diena - siunčiant prašymą pateikti dokumentus (paaiškinimus) arba organizacijos atstovo atvykimą į mokesčių inspekciją - siunčiant pranešimą apie šaukimą į mokesčių inspekciją valdžia.“;

c) 9 1 dalyje žodžiai „nurodyta 3, 7–9 dalyse“ pakeičiami žodžiais „nurodyta 3 1, 7–9 dalyse“;

d) 11 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„11. Šiame straipsnyje nustatytos taisyklės taip pat taikomos šių asmenų banko sąskaitų operacijų ir elektroninių pinigų pervedimų sustabdymui:

1) mokesčių agentas – organizacija ir rinkliavos mokėtojas – organizacija;

2) individualūs verslininkai – mokesčių mokėtojai, mokesčių agentai, mokesčių mokėtojai;

3) organizacijos ir individualūs verslininkai, kurie nėra mokesčių mokėtojai (mokesčių agentai), kurie pagal šio kodekso antrąją dalį privalo pateikti mokesčių deklaracijas;

4) notarai, užsiimantys privačia praktika, advokatai, įsteigę advokatų kontoras – mokesčių mokėtojai, mokesčių agentai.“;

6) 80 straipsnyje:

a) 3 dalyje:

Antroji dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„Mokesčių deklaracijos (apskaičiavimai) pateikiamos mokesčių mokėtojo (mokesčių mokėtojo, mokesčių agento) registracijos vietos mokesčių administratoriui nustatytais formatais elektronine forma telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių, kuris yra Rusijos organizacija ir atitinka federalinės vykdomosios valdžios įgaliotos institucijos patvirtinti reikalavimai atlieka kontrolės ir priežiūros funkcijas mokesčių ir rinkliavų srityje, nebent Rusijos Federacijos teisės aktai numato kitokią valstybės paslapčiai įslaptintos informacijos pateikimo tvarką šioms kategorijoms: mokesčių mokėtojai: „;

pridėti naujos trečios–penktos pastraipos taip:

„mokesčių mokėtojai, kurių vidutinis praėjusių kalendorinių metų darbuotojų skaičius viršija 100 žmonių;

naujai kuriamos (taip pat ir reorganizavimo metu) organizacijos, kurių darbuotojų skaičius viršija 100 žmonių;

šios dalies trečiojoje ir ketvirtojoje dalyse nenurodyti mokesčių mokėtojai, kuriems tokia prievolė yra numatyta šio kodekso antrojoje dalyje dėl konkretaus mokesčio.“;

b) 7 dalis papildoma 6 pastraipa, kurios turinys:

„6) informacija, kuri turi būti įtraukta į mokesčių deklaraciją pagal šio kodekso 21 skyrių.“;

c) pridėti 12 dalį tokiu turiniu:

„12. Šiame straipsnyje numatytos taisyklės taikomos ir kitiems asmenims, kuriems pagal šio kodekso antrąją dalį patikėta pareiga pateikti mokesčių deklaraciją (apskaičiavimą).“;

7) 86 straipsnyje:

„1. Bankai atidaro sąskaitas organizacijoms ir individualiems verslininkams ir suteikia jiems teisę naudotis įmonių elektroninėmis mokėjimo priemonėmis elektroniniams pinigų pervedimams tik pateikę registracijos mokesčių inspekcijoje pažymėjimą.

Bankas privalo pranešti mokesčių inspekcijai savo buvimo vietoje informaciją apie sąskaitos atidarymą ar uždarymą, indėlį (indėlį), apie sąskaitos duomenų keitimą, organizacijos, individualaus verslininko, asmens, kuris yra fizinis asmuo, indėlį (indėlį). ne individualus verslininkas, apie teisių organizacijai ar individualiam verslininkui naudotis įmonės elektroninėmis mokėjimo priemonėmis elektroninių lėšų pervedimams suteikimą ar nutraukimą, taip pat pakeisti įmonės elektroninių mokėjimo priemonių duomenis.

Informacija perduodama elektroniniu būdu per tris dienas nuo atitinkamo įvykio dienos.

Banko pranešimo apie sąskaitos atidarymą ar uždarymą, įnašą (indėlį), apie sąskaitos duomenų keitimą, organizacijos, individualaus verslininko, fizinio asmens, kuris nėra individualus verslininkas, įnašą (indėlį), apie suteikimą tvarka. organizacijos, individualaus verslininko teisę naudoti įmonės elektronines mokėjimo priemones elektroniniams pinigų pervedimams, įmonės elektroninių mokėjimo priemonių elektronine forma duomenų pasikeitimus nustato Rusijos Federacijos centrinis bankas. susitarimas su federaline vykdomąja institucija, įgaliota kontroliuoti ir prižiūrėti mokesčių ir rinkliavų sritį.

Banko pranešimų mokesčių administratoriui formos ir formatai apie sąskaitos atidarymą ar uždarymą, organizacijos, individualaus verslininko, asmens, kuris nėra individualus verslininkas, įnašą (indėlį), apie sąskaitos duomenų keitimą, indėlį (indėlį), apie suteikiant teisę organizacijai, asmeniui verslininkui naudotis įmonės elektroninėmis mokėjimo priemonėmis elektroninių lėšų pervedimams suteikimas arba jos nutraukimas, įmonės elektroninių mokėjimo priemonių rekvizitų pakeitimus nustato federalinė vykdomoji institucija, įgaliota kontrolė ir priežiūra mokesčių ir rinkliavų srityje.“;

b) 2 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„2. Bankai privalo išduoti mokesčių inspekcijai pažymas apie sąskaitų, indėlių (indėlių) buvimą banke ir (arba) apie grynųjų pinigų likučius sąskaitose, indėlius (indėlius), sąskaitų operacijų, indėlių išrašus. organizacijų, individualių verslininkų ir asmenų, kurie nėra individualūs verslininkai, indėlius, taip pat elektroninių pinigų likučių ir elektroninių pinigų pervedimų sertifikatus pagal Rusijos Federacijos įstatymus per tris dienas nuo pagrįsto prašymo gavimo iš mokesčių administratorius šioje dalyje numatytais atvejais.

Pažymos apie sąskaitų, indėlių (indėlių) ir (ar) grynųjų pinigų likučių sąskaitose, indėlių (indėlių) buvimą, išrašus apie sąskaitas, organizacijų, individualių verslininkų indėlius (indėlius) banke, pažymas apie elektroninius pinigus. Elektroninių lėšų likučių ir pervedimų mokesčių administratorius gali prašyti atlikti nurodytų asmenų mokestinį patikrinimą arba reikalauti iš jų dokumentų (informacijos) pagal šio kodekso 93 1 straipsnį, taip pat priimant sprendimą išieškoti. mokesčiai, sprendimų sustabdyti operacijas organizacijos, individualaus verslininko sąskaitose, elektroninių pinigų pervedimų sustabdymo arba operacijų organizacijos, individualaus verslininko sąskaitose sustabdymo, elektroninių pinigų sustabdymo panaikinimo priėmimas. pervedimai.

Pažymos apie sąskaitų, indėlių (indėlių) ir (ar) apie grynųjų pinigų likučius sąskaitose, indėlių (indėlių), sąskaitų operacijų išrašus, apie asmenų, kurie nėra individualūs verslininkai, indėlius (indėlius) banke, sertifikatai elektroninių pinigų likučių ir elektroninių pinigų pervedimų gali prašyti mokesčių institucijos, gavusios aukštesnės mokesčių institucijos vadovo arba federalinės vykdomosios institucijos vadovo (vadovo pavaduotojo), įgalioto kontroliuoti ir prižiūrėti mokesčių ir rinkliavų srityje, sutikimą, atliekant mokestinį patikrinimą šių asmenų atžvilgiu arba reikalaujant iš jų dokumentų (informacijos) pagal šio Kodekso 93 1 straipsnio 1 dalį.

Mokesčių administratorius gali reikalauti pažymų apie sąskaitų, indėlių (indėlių) ir (ar) grynųjų pinigų likučius sąskaitose, indėlių (indėlių), sąskaitų operacijų išrašus, organizacijų, individualių verslininkų ir fizinių asmenų indėlius (indėlius), o ne yra individualūs verslininkai, banke, pažymos apie elektroninių pinigų likučius ir apie elektroninių pinigų pervedimus iš organizacijų, individualių verslininkų ir asmenų, kurie nėra individualūs verslininkai, banke pagal užsienio valstybės įgaliotos institucijos prašymą. valstybė Rusijos Federacijos tarptautinėse sutartyse numatytais atvejais.

8) 88 straipsnyje:

a) 3 dalis papildoma šiomis dalimis:

„Mokesčių administratorius, atlikdamas dokumentinį mokestinį patikrinimą pagal atnaujintą mokesčių deklaraciją (apskaičiavimą), kuriame į biudžetą mokėtina mokesčio suma sumažinama, palyginti su anksčiau pateikta mokesčių deklaracija (apskaičiavimu), mokesčių administratorius turi teisę reikalauti mokesčių mokėtojas per penkias dienas pateikti reikiamus paaiškinimus, pagrindžiančius atitinkamų mokesčių deklaracijos (apskaičiavimo) rodiklių pasikeitimus.

Mokesčių administratorius, atlikdamas mokesčių deklaracijos (apskaičiavimo), kurioje nurodoma atitinkamu ataskaitiniu (mokestiniu) laikotarpiu gautų nuostolių suma, įstatinį mokestinį patikrinimą, turi teisę reikalauti, kad mokesčių mokėtojas per penkias dienas pateiktų paaiškinimai, pagrindžiantys gautų nuostolių dydį.“;

b) 4 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„4. Mokesčių mokėtojas pateikia mokesčių administratoriui paaiškinimus dėl nustatytų mokesčių deklaracijoje (apskaičiavimo) klaidų, pateiktuose dokumentuose esančios informacijos prieštaravimų, atitinkamų rodiklių pasikeitimų pateiktoje atnaujintoje mokesčių deklaracijoje (apskaičiavime), kuriuose 2012 m. mokėtino mokesčio į biudžetą sumą, taip pat dėl ​​to patirtų nuostolių sumą, turi teisę papildomai pateikti mokesčių administratoriui mokesčių ir (ar) apskaitos registrų išrašus ir (ar) kitus dokumentus, patvirtinančius įvestų duomenų teisingumą. mokesčių deklaracijoje (apskaičiavime).“;

c) 8 1 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„8 1. Nustačius pridėtinės vertės mokesčio deklaracijoje pateiktos informacijos apie sandorius neatitikimus arba nustačius mokesčių mokėtojo pateiktoje pridėtinės vertės mokesčio deklaracijoje pateiktos informacijos apie sandorius neatitikimą, informacija apie šiuos sandorius, esanti PVM mokėtojo. pridėtinės vertės mokesčio deklaraciją, kurią mokesčių administratoriui pateikė kitas mokesčių mokėtojas (kitas asmuo, kuriam pagal šio kodekso 21 skyrių yra patikėta prievolė pateikti pridėtinės vertės mokesčio deklaraciją), arba gautų mokesčių žurnale. ir išrašytas sąskaitas faktūras, kurias mokesčių administratoriui pateikė asmuo, kuriam pagal šio kodekso 21 skyrių patikėta atitinkama atsakomybė, jeigu tokie prieštaravimai ir neatitikimai rodo, kad į biudžetą mokėtina pridėtinės vertės mokesčio suma yra per maža, arba per didelės grąžinti deklaruotos pridėtinės vertės mokesčio sumos, mokesčių administratorius taip pat turi teisę pareikalauti iš mokesčių mokėtojo sąskaitas faktūras, pirminius ir kitus su šiais sandoriais susijusius dokumentus.“;

d) pridėti 8 2 dalį tokiu turiniu:

„8 2. Mokesčių administratorius, atlikdamas investicinės bendrijos sutarties dalyvio pelno mokesčio, gyventojų pajamų mokesčio deklaracijos (apskaičiavimo) dokumentinį mokestinį patikrinimą, turi teisę pareikalauti iš jo informacijos apie jo sudarymo laikotarpį. dalyvavimą tokiame susitarime, apie jam tenkančią investicinės bendrijos pelno (sąnaudų, nuostolių) dalį, taip pat naudotis bet kokia mokesčių administratoriui turima informacija apie investicinės bendrijos veiklą.“;

e) pridėti 8 3 dalį tokiu turiniu:

„8 3. Atliekant dokumentinį mokesčių patikrinimą pagal atnaujintą mokesčių deklaraciją (apskaičiavimą), pateiktą po dvejų metų nuo atitinkamo mokesčio deklaracijos (apskaičiavimo) už atitinkamą ataskaitinį (mokestinį) laikotarpį pateikimo datos nustatytos dienos, kurioje sumažinta mokesčio suma , mokėtina į biudžetą, arba gautų nuostolių suma padidinta, palyginti su anksčiau pateikta mokesčių deklaracija (apskaičiavimu), mokesčių administratorius turi teisę reikalauti iš mokesčių mokėtojo pirminės ir kiti dokumentai, patvirtinantys informacijos pasikeitimus atitinkamuose mokesčių deklaracijos (apskaičiavimo) rodikliuose ir analitinėse mokesčių apskaitos registruose, kurių pagrindu buvo suformuoti nurodyti rodikliai prieš ir po jų pasikeitimo.“;

f) 10 dalis po žodžių „mokesčių agentai“ papildyti žodžiais „kiti asmenys, kuriems patikėta pareiga pateikti mokesčių deklaraciją (apskaičiavimą),“;

9) 91 straipsnio 1 dalis išdėstoma taip:

„1. Mokesčių inspekcijos pareigūnams, tiesiogiai atliekantiems mokestinį patikrinimą, į tikrinamo asmens teritoriją ar patalpas galima patekti šiems pareigūnams pateikus oficialius asmens tapatybę patvirtinančius dokumentus ir mokesčių inspekcijos vadovo (jo pavaduotojo) sprendimą. įgaliojimą atlikti šio asmens mokestinį patikrinimą vietoje arba pateikus oficialius asmens tapatybę patvirtinančius dokumentus ir mokesčių administratoriaus pareigūno, atliekančio dokumentinį mokestinį patikrinimą pagal pridėtinės vertės mokesčio deklaraciją, motyvuotą nutarimą, atlikti patikrinimas šio Kodekso 88 straipsnio 8 ir 81 dalyse numatytais atvejais. Šį nutarimą turi patvirtinti mokesčių administratoriaus vadovas (vadovo pavaduotojas)“;

10) 92 straipsnyje:

a) 1 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„1. Mokesčių administratoriaus pareigūnas, atliekantis mokestinį patikrinimą vietoje arba dokumentinį mokesčių patikrinimą pagal pridėtinės vertės mokesčio deklaraciją, šio Kodekso 88 straipsnio 8 ir 81 dalyse numatytais atvejais. , siekdamas išsiaiškinti aplinkybes, turinčias reikšmės audito baigtumui, turi teisę apžiūrėti asmens, kurio atžvilgiu atliekamas mokestinis patikrinimas, teritorijas, patalpas, dokumentus ir objektus.

Asmens, kurio atžvilgiu atliekamas šios dalies pirmoje dalyje nurodytas stacionarinis mokestinis patikrinimas, teritorijų, patalpų, dokumentų ir objektų patikrinimas atliekamas remiantis mokesčių administratoriaus pareigūno motyvuotu nutarimu. atlikti šį mokesčių auditą. Nurodytam nutarimui turi pritarti mokesčių administratoriaus vadovas (vadovo pavaduotojas).“;

b) 2 dalyje žodžiai „už mokestinio patikrinimo vietoje ribų leidžiama“ pakeičiami žodžiais „šio straipsnio 1 dalyje nenumatytais atvejais leidžiama“;

11) 93 1 straipsnio 2 dalis išdėstoma taip:

„2. Jeigu mokesčių inspekcijai, nevykdant mokestinio audito, kyla pagrįstas poreikis gauti dokumentus (informaciją) apie konkretų sandorį, mokesčių administratoriaus pareigūnas turi teisę reikalauti šių dokumentų (informacijos) iš šio sandorio dalyvių. arba iš kitų asmenų, turinčių dokumentus (informaciją) apie šį sandorį.“;

12) 102 straipsnis papildomas 7 dalimi taip:

7. Šio straipsnio nuostatos dėl draudimo atskleisti mokesčių paslaptį sudarančią informaciją, specialios šios informacijos saugojimo ir prieigos prie jos režimo reikalavimų, atsakomybės už dokumentų, kuriuose yra nurodyta informacija, praradimą ar atskleidimą. tokia informacija taikoma informacijai apie valstybinių organizacijų darbuotojų (jų sutuoktinių ir nepilnamečių vaikų) pajamų dydį ir šaltinius, gautą valstybės organų pagal Rusijos Federacijos prezidento ir Rusijos Federacijos Vyriausybės norminius teisės aktus. Rusijos Federacija.

Susipažinti su šioje dalyje nurodyta informacija, sudarančia mokesčių paslaptį valstybės institucijose, kurioms tokia informacija buvo gauta pagal Rusijos Federacijos prezidento ir Rusijos Federacijos Vyriausybės norminius teisės aktus, turi teisę nustatyti pareigūnai. šių valstybės įstaigų vadovai.“;

13) 119 straipsnio 1 dalis išdėstoma taip:

„1. Mokesčių deklaracijos nepateikimas mokesčių administratoriui registracijos vietoje per mokesčių ir rinkliavų teisės aktų nustatytą terminą.

užtraukia 5 procentų baudą nuo per mokesčių ir rinkliavų teisės aktų nustatytą laikotarpį nesumokėtos mokesčio sumos, kurią reikia sumokėti (pridėti) remiantis šia deklaracija, už kiekvieną pilną ar dalinį mėnesį. nuo nustatytos jo pateikimo dienos, bet ne daugiau kaip 30 procentų nurodytų sumų ir ne mažiau kaip 1000 rublių.

11 straipsnis

1998 m. spalio 29 d. federalinio įstatymo N 164-FZ „Dėl finansinės nuomos (lizingo)“ 5 straipsnis (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1998, N 44, str. 5394; 2002, N 5, 376 str.). papildyti tokio turinio 5 dalimi:

„5. Lizingo bendrovės (firmos) vadovas (asmuo, atliekantis vienasmenio vykdomojo organo funkcijas), valdybos (stebėtojų tarybos), kolegialaus vykdomojo organo narys, taip pat vyriausiasis buhalteris. ) negali būti asmuo, turintis nepanaikintą ar gilų teistumą už nusikaltimą ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimą valstybės valdžiai.

12 straipsnis

Įtraukti į antrąją Rusijos Federacijos mokesčių kodekso dalį (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2000, N 32, str. 3340; 2001, N 1, 18 str.; 2002, N 22, str. 2026; 2003, N 28, 2886 str., N 50, 4849 str., 2005, N 30, 3130, 2006, N 31, 3436, 2008, N 42, str. 4697, N 48, str. 55019, N 20019 str. 51, 6155 str.; 2010, N 31, 4198, N 48, 6247, 2011, N 27, 3881, N 30, 4593, 2012, N 27, 3588 , 7619 str.; 2013, N 14, 1647 str.) šiuos pakeitimus:

1) 169 straipsnis papildomas 3 1 dalimi taip:

„3 1. Asmenys, kurie nėra mokesčių mokėtojai, jeigu jie, vykdydami ūkinę veiklą kito asmens interesais pagal pavedimo sutartis, pavedimo sutartis ar pavedimo sutartis, išrašo ir (ar) gauna sąskaitas faktūras, privalo saugoti gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų, susijusių su nurodyta veikla, žurnalai.“;

2) 174 straipsnyje:

a) 5 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„5. Mokesčių mokėtojai (taip pat ir mokesčių agentai), taip pat šio Kodekso 173 straipsnio 5 dalyje nurodyti asmenys privalo pateikti jų registracijos vietos mokesčių administratoriui nustatytos formos atitinkamą mokesčių deklaraciją. elektronine forma telekomunikacijų kanalais per operatorių elektroninių dokumentų tvarkymą ne vėliau kaip iki kito mėnesio, einančio po pasibaigusio mokestinio laikotarpio, 20 dienos, jeigu šiame skyriuje nenustatyta kitaip.

Mokesčių agentai, kurie nėra mokesčių mokėtojai arba yra atleisti nuo mokesčių mokėtojo prievolių, susijusių su mokesčio apskaičiavimu ir mokėjimu, vykdymo, privalo ne vėliau kaip iki kito mėnesio 20 dienos pateikti atitinkamą mokesčių deklaraciją savo registracijos vietoje. pasibaigęs mokestinis laikotarpis .

Šios dalies antroje dalyje nurodyti asmenys, vykdydami ūkinę veiklą kito asmens interesais pagal pavedimo sutartis, pavedimo sutartis ar pavedimo sutartis, išrašydami ir (ar) gaudami sąskaitas faktūras, privalo pateikti mokesčių administratorius jų registracijos vietoje per nustatytą laikotarpį atitinkamą mokesčių deklaraciją nustatytos formos elektronine forma telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių.“;

b) pridėti 5 1 ir 5 2 dalis su tokiu turiniu:

„5 1. Mokesčių deklaracijoje turi būti nurodyta informacija, nurodyta mokesčių mokėtojo pirkimo ir pardavimo knygoje.

Sąskaitų faktūrų išrašymo ir (ar) gavimo atveju, kai mokesčių mokėtojas (mokesčių agentas) vykdo ūkinę veiklą kito asmens interesais pagal pavedimo sutartis, pavedimo sutartis ar pavedimo sutartis, mokesčių deklaracijoje nurodoma mokesčių mokėtojas (mokesčių agentas) gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų, susijusių su minėta veikla, žurnalą.

Šio Kodekso 173 straipsnio 5 dalyje nurodyti asmenys į mokesčių deklaraciją įtraukia išrašytose sąskaitose-faktūrose nurodytą informaciją.

Informacijos, nurodytos pirkimo knygoje ir pardavimo knygoje, gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų žurnale, išrašytose sąskaitose faktūrose, įtrauktose į mokesčių deklaraciją, sudėtį nustato federalinė vykdomoji institucija, įgaliota kontroliuoti ir prižiūrėti mokesčių ir rinkliavų sritį. .

5 2. Asmenys, kurie nėra mokesčių mokėtojai, mokesčių mokėtojai, atleisti nuo mokesčių mokėtojo prievolių, susijusių su mokesčio apskaičiavimu ir mokėjimu, vykdymo, kurie nėra pripažinti mokesčių agentais, jeigu jie išrašo ir (ar) gauna sąskaitas faktūras vykdydami ūkinę veiklą savo interesais. kitas asmuo pagal atstovavimo sutartis, pavedimo sutartis ar pavedimo sutartis privalo pateikti savo registracijos vietos mokesčių inspekcijai atitinkamą gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų, susijusių su nurodyta veikla, žurnalą nustatyta forma elektronine forma per telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių ne vėliau kaip 20 mėnesio dieną po pasibaigusio mokestinio laikotarpio“.

13 straipsnis

Įtraukti į 2001 m. rugpjūčio 7 d. federalinį įstatymą N 115-FZ „Dėl kovos su nusikalstamu būdu įgytų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimu“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2001, N 33, 3418 str.; 2002 m. , N 30, 3029 str., N 44, 4296 str., 2004, N 31, 3224 str., 2006, N 31, 3446, 3452, 2007, N 16, 1831 str., N 39, 3 str. , 4011, N 49, 6036 str., 2009, N 23, 2776 str., N 29, 3600, 2010, N 28, 3553 str., N 30, 4007 str., N 31, 2016 str. , N 27, 3873 str.; N 46, 6406 str.; 2012 m., N 30, 4172 str.; N 50, 6954 str.) šie pakeitimai:

1) 3 straipsnyje:

a) trečioje dalyje išbraukti žodžius „išskyrus nusikaltimus, numatytus Rusijos Federacijos baudžiamojo kodekso 193, 194, 198, 199, 199 1 ir 199 2 straipsniuose“;

b) įrašyti naują tryliktą dalį taip:

„naudos gavėjas – pagal šį federalinį įstatymą fizinis asmuo, kuris galiausiai tiesiogiai ar netiesiogiai (per trečiąsias šalis) valdo klientą – juridinį asmenį arba turi galimybę kontroliuoti kliento veiksmus;“;

e) pridėti pastraipų su tokiu turiniu:

„nepiniginių lėšų ar nepatvirtintų vertybinių popierių blokavimas (įšaldymas) – draudimas, skirtas savininkui, organizacijoms, atliekančioms sandorius lėšomis ar kitu turtu, kitiems fiziniams ir juridiniams asmenims vykdyti operacijas su organizacijai ar fiziniam asmeniui priklausančiomis lėšomis ar vertybiniais popieriais. įtraukti į sąrašą organizacijų ir asmenų, apie kuriuos turima informacijos apie jų dalyvavimą ekstremistinėje veikloje ar terorizme, arba organizacijos ar asmens, dėl kurio yra pakankamai pagrindo įtarti jų dalyvavimą teroristinėje veikloje (įskaitant terorizmo finansavimą). ) nesant pagrindo įtraukti į nurodytą sąrašą;

turto blokavimas (įšaldymas) - draudimas, skirtas turto savininkui ar valdytojui, organizacijoms, atliekančioms sandorius lėšomis ar kitu turtu, kitiems fiziniams ir juridiniams asmenims atlikti sandorius su turtu, priklausančiu organizacijai ar asmeniui, įtrauktam į turto sąrašą. organizacijos ir asmenys, apie kuriuos turima informacijos apie jų dalyvavimą ekstremistinėje veikloje ar terorizme, arba organizacija ar asmuo, dėl kurio yra pakankamai pagrindo įtarti jų dalyvavimą teroristinėje veikloje (įskaitant terorizmo finansavimą), jei to nėra įtraukimo į nurodytą sąrašą pagrindų.“;

2) 5 straipsnyje:

a) ketvirta dalis po žodžių „draudimo organizacijos“ papildoma žodžiais „(išskyrus sveikatos draudimo organizacijas, veikiančias tik privalomojo sveikatos draudimo srityje), draudimo brokeriai“;

b) septintoji dalis turėtų būti papildyta žodžiais „išskyrus religines organizacijas, muziejus ir organizacijas, kurios naudoja tauriuosius metalus, jų cheminius junginius, brangakmenius medicinos, mokslinių tyrimų tikslais arba kaip įrankių, instrumentų, įrangos ir gaminių, skirtų pramonės ir pramonės reikmėms, dalis. techniniams tikslams“;

c) tryliktą dalį reikėtų papildyti žodžiais „įskaitant žemės ūkio kreditų vartotojų kooperatyvus“;

d) pridėti pastraipų su tokiu turiniu:

„draudimo bendrijos;

nevalstybiniai pensijų fondai, turintys licenciją vykdyti pensijų teikimo ir pensijų draudimo veiklą;

telekomunikacijų operatoriai, turintys teisę savarankiškai teikti judriojo radijo telefono paslaugas.“;

e) pridėti antrą dalį taip:

„Šiuo federaliniu įstatymu organizacijoms, atliekančioms sandorius lėšomis ar kitu turtu, suteiktos teisės ir pareigos individualiems verslininkams, kurie yra draudimo brokeriai, individualiems verslininkams, perkantiems, perkantiems ir parduodantiems tauriuosius metalus ir brangakmenius, iš jų pagamintus papuošalus ir laužą. tokias prekes, ir individualius verslininkus, teikiančius tarpininkavimo paslaugas nekilnojamojo turto pirkimo-pardavimo sandoriuose.“;

3) 6 straipsnyje:

a) 2 dalies antroje dalyje žodžiai „remiantis šio straipsnio 2 1 dalies 1, 2, 3, 6, 7 punktuose numatytais pagrindais ir išbrauktos iš nurodyto sąrašo 1 punktuose numatytais pagrindais, 2, 3, 5, 6, 7 ir 8 šio straipsnio 2 2 dalis“ išbraukiamas;

b) pridėti 2 3 dalį tokiu turiniu:

„2 3. Organizacijos ir asmenys, klaidingai įtraukti į organizacijų ir asmenų, apie kuriuos yra informacijos apie jų dalyvavimą ekstremistinėje veikloje ar terorizme, sąrašą arba išbraukti iš nurodyto sąrašo pagal šio straipsnio 2 2 dalį. bet neišbraukti iš nurodyto sąrašo, kreiptis į įgaliotą įstaigą su rašytiniu motyvuotu prašymu dėl jų išbraukimo iš nurodyto sąrašo Įgaliotoji institucija per dešimt darbo dienų nuo prašymo gavimo dienos jį apsvarsto ir priima vieną iš šiuos motyvuotus sprendimus:

dėl organizacijos ar asmens išbraukimo iš nurodyto sąrašo;

dėl atsisakymo tenkinti pareiškimą.

Įgaliota institucija apie priimtą sprendimą informuoja pareiškėją. Įgaliotos institucijos sprendimą pareiškėjas gali apskųsti teismui.“;

4) 7 straipsnyje:

a) 1 dalyje:

1 pastraipos pirmoji dalis išdėstoma taip:

„1) prieš priimdama paslaugą, nustatyti kliento, kliento atstovo ir (ar) naudos gavėjo tapatybę, išskyrus šio straipsnio 1 1, 1 2 ir 1 4 dalyse nustatytus atvejus, nurodydama šią informaciją:“;

Papildyti 1 1 pastraipą tokiu turiniu:

„1 1) priimdami ir aptarnaujant klientus – juridinius asmenis, gauti informaciją apie jų verslo santykių su šia organizacija, atliekančia operacijas lėšomis ar kitu turtu, užmezgimo tikslus ir numatomą pobūdį, taip pat reguliariai priimti tai, kas pagrįsta. ir esamomis aplinkybėmis turimos priemonės finansinės ir ūkinės veiklos tikslams, finansinei būklei ir klientų dalykinei reputacijai nustatyti;“;

2 pastraipa turėtų būti išdėstyta taip:

"2) imtis pagrįstų ir esamomis aplinkybėmis prieinamų priemonių tikriems savininkams nustatyti, įskaitant šios dalies 1 papunktyje numatytą jų informacijos nustatymą. Tikrųjų savininkų identifikavimas nėra atliekamas (išskyrus atvejus, kai įgaliota institucija išsiunčia prašymą pagal šios dalies 5 punktą), kai priimami aptarnauti klientai, kurie:

valstybės institucijos, kitos valstybės įstaigos, vietos valdžios institucijos, jų jurisdikcijai priklausančios institucijos, valstybiniai nebiudžetiniai fondai, valstybinės korporacijos ar organizacijos, kuriose Rusijos Federacija, Rusijos Federaciją sudarantys subjektai ar savivaldybės turi daugiau kaip 50 procentų akcijų (akcijų) sostinėje;

tarptautinės organizacijos, užsienio valstybės ar savarankišką veiksnumą turintys užsienio valstybių administraciniai-teritoriniai vienetai;

į organizuotą prekybą įtrauktų vertybinių popierių emitentai, kurie informaciją atskleidžia pagal Rusijos Federacijos vertybinių popierių teisės aktus.

Jei, ėmusis šiame federaliniame įstatyme numatytų priemonių tikriesiems savininkams nustatyti, tikrasis savininkas nenustatytas, vienintelis kliento vykdomasis organas gali būti pripažintas tikruoju savininku;“;

3 pastraipa turėtų būti išdėstyta taip:

„3) ne rečiau kaip kartą per metus atnaujinti informaciją apie klientus, klientų atstovus, naudos gavėjus ir tikruosius savininkus, o kilus abejonių dėl anksčiau gautos informacijos patikimumo ir tikslumo – per septynias darbo dienas nuo tokių abejonių atsiradimo dienos;“;

4 pastraipos pirmoji dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„4) ne vėliau kaip per tris darbo dienas nuo sandorio sudarymo dokumentuoti ir pateikti įgaliotai institucijai šią informaciją apie savo klientų atliktas operacijas lėšomis ar kitu turtu, kurios privalomai kontroliuojamos:“;

5 punkto pirmoji dalis išdėstoma taip:

5) įgaliotai institucijai jos prašymu teikti operacijas su lėšomis ar kitu turtu atliekančios organizacijos turimą informaciją apie klientų sandorius ir tikruosius klientų savininkus, kurių apimtis, pobūdis ir teikimo tvarka yra nustatyta. Rusijos Federacijos Vyriausybės nustatyta tvarka, o kredito organizacijos taip pat teikia informaciją apie lėšų judėjimą savo klientų sąskaitose (indėliuose) Rusijos Federacijos centrinio banko, susitarus su įgaliota institucija, nustatyta tvarka. . Įgaliotos institucijos prašymų siuntimo tvarką nustato Rusijos Federacijos Vyriausybė.“;

Papildyti 6 pastraipą tokiu turiniu:

6) nedelsdama, bet ne vėliau kaip per vieną darbo dieną nuo informacijos apie organizacijos ar asmens įtraukimą į Įstaigą paskelbimo internete oficialioje įgaliotos institucijos interneto svetainėje dienos, taikyti priemones lėšoms ar kitam turtui įšaldyti (blokuoti) organizacijų ir asmenų, apie kuriuos yra informacijos apie jų dalyvavimą ekstremistinėje veikloje ar terorizme, sąrašas arba nuo sprendimo taikyti įšaldymo (blokavimo) priemones paskelbimo internete oficialioje įgaliotos institucijos interneto svetainėje dienos. lėšos ar kitas turtas, priklausantis organizacijai ar asmeniui, dėl kurio yra pakankamai pagrindo įtarti jų dalyvavimą teroristinėje veikloje (įskaitant terorizmo finansavimą), nesant pagrindo įtraukti į nurodytą sąrašą, nedelsiant informuojant įgaliotą instituciją apie priemones, kurių buvo imtasi Rusijos Federacijos Vyriausybės nustatyta tvarka, o kredito organizacijoms – Rusijos Federacijos centrinio banko nustatyta tvarka;“;

Papildyti 7 pastraipą tokiu turiniu:

7) ne rečiau kaip kartą per tris mėnesius patikrinti, ar tarp savo klientų yra organizacijų ir asmenų, dėl kurių buvo taikytos arba turėtų būti taikomos lėšų ar kito turto įšaldymo (blokavimo) priemonės, ir apie rezultatus informuoti įgaliotą instituciją. tokio patikrinimo Rusijos Federacijos Vyriausybės nustatyta tvarka, o kredito įstaigoms – Rusijos Federacijos centrinio banko nustatyta tvarka.“;

b) 1 1 dalyje žodžiai „ir (ar) naudos gavėjas“ pakeičiami žodžiais „naudos gavėjas ir tikrasis savininkas“;

c) 1 2 dalyje žodžiai „ir (ar) naudos gavėjas“ pakeičiami žodžiais „naudos gavėjas ir tikrasis savininkas“;

d) 1 4 dalyje žodžiai „ir (ar) naudos gavėjas“ pakeičiami žodžiais „naudos gavėjas ir tikrasis savininkas“;

e) 1 5 dalyje žodžiai „ir (ar) naudos gavėjas“ pakeičiami žodžiais „naudos gavėjas ir tikrasis savininkas“;

f) 2 dalyje:

įrašyti naujas aštuntas ir devintas dalis taip:

„kliento operacijos ar sandorio užbaigimas, dėl kurio įgaliotoji institucija išsiuntė arba anksčiau išsiuntė prašymą organizacijai, kaip numatyta šio straipsnio 1 dalies 5 punkte;

kliento atsisakymas atlikti vienkartinį sandorį, dėl kurio organizacijos darbuotojams kyla įtarimų, kad nurodyta operacija atliekama siekiant legalizuoti (išplauti) nusikalstamu būdu įgytas pajamas arba terorizmo finansavimą;“;

g) 5 dalies antroji dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„atidaryti ir tvarkyti sąskaitas (indėlius) anoniminiams savininkams, tai yra fiziniam ar juridiniam asmeniui neatidarant sąskaitos (indėlio), nepateikus jos identifikavimui reikalingų dokumentų, taip pat atidaryti ir tvarkyti sąskaitas (indėlius) savininkams, naudojantiems fiktyvius vardus. (slapyvardžiai) ;";

h) 5 2 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

"5 2. Kredito organizacijos turi teisę:

pagal kredito organizacijos vidaus kontrolės taisykles atsisakyti sudaryti banko sąskaitos (indėlio) sutartį su fiziniu ar juridiniu asmeniu, jei kyla įtarimų, kad tokios sutarties sudarymo tikslas yra atlikti sandorius siekiant legalizuoti ( pinigų plovimas) nusikalstamu būdu gautos pajamos arba teroristų finansavimas;

nutraukti banko sąskaitos (indėlio) sutartį su klientu, jeigu per kalendorinius metus priimami du ar daugiau sprendimų atsisakyti vykdyti kliento pavedimą atlikti operaciją šio straipsnio 11 dalies pagrindu.

i) 5 4 dalyje po žodžio „naudos gavėjas“ įrašyti žodžiai „naudos gavėjas“;

j) 10 dalis išdėstoma taip:

„10. Organizacijos, vykdančios operacijas lėšomis ar kitu turtu, sustabdo atitinkamą operaciją, išskyrus lėšų, gautų į fizinio ar juridinio asmens sąskaitą, įskaitymo operacijas dviem darbo dienoms nuo kliento pavedimo ją atlikti gavimo dienos. turi būti įvykdytas, jeigu bent viena iš šalių yra organizacija ar asmuo, kurio atžvilgiu buvo imtasi priemonių įšaldyti (blokuoti) lėšas ar kitą turtą pagal šio straipsnio 1 dalies 6 punktą, arba juridinis asmuo. tiesiogiai ar netiesiogiai priklauso tokiai organizacijai ar asmeniui arba asmeniui ar subjektui, veikiančiam tokios organizacijos ar asmens vardu arba vadovaujantis.

Organizacijos, vykdančios operacijas grynaisiais pinigais ar kitu turtu, nedelsdamos pateikia įgaliotai institucijai informaciją apie sustabdytas operacijas.

Jei per laikotarpį, kuriam veikla buvo sustabdyta, pagal šio federalinio įstatymo 8 straipsnio trečiąją dalį negaunamas įgaliotos institucijos nutarimas sustabdyti atitinkamą operaciją papildomam laikotarpiui, pirmoje dalyje nurodytos organizacijos šios dalies punkto nuostatas atlieka operaciją lėšomis ar kitu turtu kliento užsakymu, nebent pagal Rusijos Federacijos teisės aktus būtų priimtas kitas sprendimas, ribojantis tokios operacijos vykdymą.“;

k) 11 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„11. Organizacijos, vykdančios operacijas lėšomis ar kitu turtu, turi teisę atsisakyti vykdyti kliento pavedimą atlikti sandorį, išskyrus sandorius dėl lėšų, gautų į fizinio ar juridinio asmens sąskaitą, įskaitymo, apie kurį pateikti dokumentai. informacija, būtina įrašyti, nebuvo pateikta pagal šio federalinio įstatymo nuostatas, taip pat tuo atveju, jei dėl vidaus kontrolės taisyklių įgyvendinimo, siekiant kovoti su nusikalstamu būdu įgytų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimo, organizacijos, vykdančios sandorius lėšomis ar kitu turtu, darbuotojams kyla įtarimų, kad operacija vykdoma siekiant legalizuoti (išplauti) nusikalstamu būdu įgytas pajamas arba finansuoti terorizmą.“;

l) 13 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„13. Kredito organizacijos privalo dokumentais patvirtinti ir pateikti įgaliotai institucijai informaciją apie visus atsisakymo šiame straipsnyje nurodytais pagrindais sudaryti sutartis su klientais ir (ar) vykdyti klientų pavedimus atlikti sandorius atvejus, taip pat apie visus atvejus, kai klientai nutraukia sutartis su klientais kredito organizacijos iniciatyva ne vėliau kaip kitą darbo dieną po nurodytų veiksmų atlikimo dienos, Rusijos Federacijos centrinio banko kredito organizacijoms nustatyta tvarka, susitarus su įgaliota institucija.“;

m) pridėti 14 dalį tokiu turiniu:

"14. Klientai įpareigoti organizacijoms, atliekančioms sandorius lėšomis ar kitu turtu, suteikti informaciją, reikalingą šioms organizacijoms įvykdyti šio federalinio įstatymo reikalavimus, įskaitant informaciją apie jų naudos gavėjus ir tikruosius savininkus.";

5) II skyrius turėtų būti papildytas 7 4 straipsniu taip:

"7 straipsnis 4. Papildomos kovos su terorizmo finansavimu priemonės

1. Jeigu yra pakankamas pagrindas įtarti organizacijos ar asmens dalyvavimą teroristinėje veikloje (įskaitant terorizmo finansavimą), jeigu nėra šio federalinio įstatymo 6 straipsnio 2 1 dalyje numatytų pagrindų įtraukti tokią organizaciją. arba asmuo, įtrauktas į organizacijų ir asmenų sąrašą, asmenys, apie kuriuos yra informacijos apie jų dalyvavimą ekstremistinėje veikloje ar terorizme, taip pat ir gavus įgaliotos institucijos prašymą iš užsienio valstybės kompetentingos institucijos apie galimą dalyvavimą organizacijos ar asmens teroristinėje veikloje (įskaitant terorizmo finansavimą), Kovos su terorizmo finansavimu funkcijas atliekanti tarpžinybinė koordinavimo institucija gali priimti sprendimą įšaldyti (blokuoti) nurodytos organizacijos ar asmens lėšas ar kitą turtą.

Pagrindo įtarti organizacijos ar asmens dalyvavimą teroristinėje veikloje (įskaitant terorizmo finansavimą) pakankamumą nustato tarpžinybinė koordinavimo institucija, atliekanti kovos su terorizmo finansavimu funkcijas.

Tarpžinybinės koordinuojančios institucijos, atliekančios kovos su terorizmo finansavimu funkcijas, ir jos personalo nuostatus tvirtina Rusijos Federacijos prezidentas.

2. Jeigu tarpžinybinė koordinavimo institucija, atliekanti kovos su terorizmo finansavimu funkcijas, priima sprendimą įšaldyti (blokuoti) šio straipsnio 1 dalyje nurodytos organizacijos ar asmens lėšas ar kitą turtą, įgaliota institucija nedelsdama paskelbia nurodytą sprendimą. oficialioje svetainėje, kad organizacijos, vykdančios sandorius lėšomis ar kitu turtu, imtųsi priemonių, numatytų šio federalinio įstatymo 7 straipsnio 1 dalies 6 punkte.

3. Kovos su terorizmo finansavimu funkcijas atliekančios tarpžinybinės koordinuojančios įstaigos sprendimą įšaldyti (blokuoti) šio straipsnio 1 dalyje nurodytos organizacijos ar asmens lėšas ar kitą turtą ši organizacija ar asmuo gali apskųsti teismui.

4. Siekiant užtikrinti asmens, kurio atžvilgiu priimtas sprendimas įšaldyti (blokuoti) jo lėšas ar kitą turtą, taip pat su juo gyvenančių šeimos narių, neturinčių savarankiškų pajamų šaltinių, gyvybę, 2015 m. tarpžinybinei koordinavimo institucijai, vykdančiai kovos su terorizmo finansavimu funkcijas, priimamas sprendimas skirti šiam asmeniui mėnesinę humanitarinę pašalpą, kurios dydis neviršija

10 000 rublių. Šios pašalpos mokėjimas atliekamas įšaldytų (blokuotų) lėšų ar kito pašalpos gavėjui priklausančio turto sąskaita.

5. Organizacijos ir (ar) asmenys, susiję su organizacija ar asmeniu, kurio atžvilgiu priimtas sprendimas įšaldyti (blokuoti) jų lėšas ar kitą turtą civiliniais, darbo ar kitais turtinio pobūdžio prievoles sukeliančiais santykiais. ir patyrusiems turtinės žalos žalą dėl lėšų ar kito turto įšaldymo (blokavimo), turi teisę pareikšti teisme civilinį ieškinį asmeniui, kurio atžvilgiu buvo priimtas sprendimas įšaldyti (blokuoti) jo lėšas arba kitas turtas, dėl turtinės žalos atlyginimo.

Teismui tenkinus minėtą ieškinį, išieškota suma ir bylinėjimosi išlaidos bus atlyginamos iš įšaldytų (blokuotų) lėšų ar kito atsakovui priklausančio turto.“;

6) 8 straipsnyje:

a) antroji dalis po žodžių „teisėsaugos“ turėtų būti papildyta žodžiais „arba mokesčių“;

b) trečioje dalyje žodžius „nurodyta 6 straipsnio 2 dalyje“ pakeisti žodžiais „nurodyta 7 straipsnio 10 dalyje“;

7) 9 straipsnyje:

a) pirmoji dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„Rusijos Federacijos valdžios institucijos, Rusijos Federacijos pensijų fondas, Rusijos Federacijos socialinio draudimo fondas, Federalinis privalomojo sveikatos draudimo fondas, valstybinės korporacijos ir kitos Rusijos Federacijos federalinių įstatymų pagrindu sukurtos organizacijos, organizacijos sukurtas vykdyti užduotis, pavestas federalinės valdžios organams, Rusijos Federaciją sudarančių subjektų valstybinėms institucijoms, vietos valdžios institucijoms, įgaliotai institucijai nemokamai teikia informaciją ir dokumentus, reikalingus jos funkcijoms vykdyti (išskyrus informacija apie privatų piliečių gyvenimą), įskaitant automatinės prieigos prie jų duomenų bazių suteikimą Rusijos Federacijos Vyriausybės nustatyta tvarka.

b) trečioji dalis turėtų būti išdėstyta taip:

Įgaliotosios institucijos prašymu šio straipsnio pirmojoje dalyje nurodytų įstaigų ir organizacijų bei Rusijos Federacijos centrinio banko teikiama informacija ir dokumentai šio federalinio įstatymo numatytais tikslais ir tvarka. Įstatymas nėra tarnybinių, bankinių, mokesčių, komercinių ir ryšių paslapčių (dėl informacijos apie pašto pinigų pervedimus), taip pat Rusijos Federacijos teisės aktų asmens duomenų srityje pažeidimas.

14 straipsnis

Įvesti į 2001 m. rugpjūčio 8 d. federalinį įstatymą N 129-FZ „Dėl juridinių asmenų ir individualių verslininkų valstybinės registracijos“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2001, N 33, str. 3431; 2003, N 256, 256 str. 2008 m., N 30, 3616 str.; 2009 m., N 1, 20, 23 str.; N 29, 3642 str.; N 52, 6428 str.; 2010, N 21, 2526 str.; N 31, 4196 str. ; 2011, N 27, 3880 straipsnis; Nr. 49, 7061 straipsnis; 2012, Nr. 31, 4322 straipsnis) šiuos pakeitimus:

1) 9 straipsnyje:

a) 3 dalis papildoma šia dalimi:

„Informacija apie dokumentų pateikimo registravimo institucijai faktą ne vėliau kaip kitą darbo dieną po jų gavimo registravimo įstaigoje paskelbiama oficialioje registravimo institucijos interneto svetainėje.

b) pridėti 6 dalį tokiu turiniu:

„6. Asmuo turi teisę siųsti rašytinius prieštaravimus registracijos institucijai dėl būsimo duomenų apie jį įrašymo į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą, nurodant jo paso duomenis arba pagal Rusijos Federacijos teisės aktus kitą asmens tapatybę patvirtinantį dokumentą ir mokesčių mokėtojo identifikacinį numerį (jeigu yra) Toks prieštaravimas registravimo institucijai gali būti siunčiamas paštu, pateikiamas tiesiogiai, siunčiamas elektroninio dokumento forma, pasirašytas elektroniniu parašu, naudojant viešuosius informacijos ir telekomunikacijų tinklus, įskaitant Internetu Siunčiant prieštaravimą paštu, asmens parašo tikrumas turi būti patvirtintas notaro.“;

2) 13 1 straipsnis papildomas 3 dalimi taip:

"3. Įrašo (-ų), kuriame nurodoma, kad juridinis asmuo (-iai) yra reorganizuojamas (-ai), taip pat kiti įrašai, susiję su juridinių asmenų reorganizavimu, įtraukimas į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą. neleidžiama, kai reorganizuojant juridinį asmenį dalyvauja asmuo, dėl kurio priimtas sprendimas jį likviduoti.“;

3) 20 straipsnio 2 dalyje žodžius „ar juridinių asmenų valstybinę registraciją, atsiradusią dėl jo reorganizavimo“ pakeisti žodžiais „arba įrašų į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą, susijusį su juridinių asmenų reorganizavimu. subjektai, kurių juridinis asmuo procese yra likvidavimo dalyvis“;

4) 23 straipsnio 1 dalyje:

a) „c“ papunktis po žodžio „numatytas“ turėtų būti papildytas žodžiais „13 1 straipsnio 3 punktas“;

b) pridėti „k“ – „r“ pastraipas tokiu turiniu:

„k) informacijos apie Rusijos Federacijos piliečio asmens dokumentą, nurodytos valstybinės registracijos paraiškoje, ir informacijos, kurią registracijos institucija gavo iš tokius dokumentus išduodančių ar pakeičiančių institucijų, neatitikimai;

k) registravimo institucija gauna fizinio asmens prieštaravimą dėl būsimo duomenų apie jį įrašymo į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą;

l) jeigu per valstybinei registracijai nustatytą laikotarpį, bet prieš darant įrašą atitinkamame valstybės registre arba priimant sprendimą atsisakyti valstybinės registracijos, registruojanti institucija gauna teismo aktą arba antstolio aktą, kuriame uždrausta registruoti institucija, atliekanti tam tikrus registracijos veiksmus;

m) fiziniam asmeniui - juridinio asmens, kuris yra komercinė organizacija, steigėjui (dalyviui) arba individualiu verslininku įregistruotam asmeniui, įsiteisėjusiu teismo nuosprendžiu atimama teisė verstis veikla. verslo veikloje tam tikrą laikotarpį ir šis laikotarpis nėra pasibaigęs;

o) jeigu asmuo, turintis teisę veikti be įgaliojimo juridinio asmens vardu (taip pat ir valdymo organizacijos vardu), yra fizinis asmuo, dėl kurio byloje yra įsiteisėjęs nutarimas. administracinio nusižengimo, pagal kurį nurodytam asmeniui buvo paskirta administracinė nuobauda – teisės atėmimas ir jos nustatymo terminas nepraėjo;

p) jeigu dėl individualaus verslininko, kuris yra juridinio asmens vadovas, yra įsiteisėjęs nutarimas administracinio nusižengimo byloje, pagal kurį nurodytam asmeniui buvo paskirta administracinė nuobauda. diskvalifikacijos forma, o terminas, kuriam ji buvo nustatyta, nepasibaigė;

p) jei registravimo institucija patvirtino informaciją apie registracijos institucijai pateiktuose dokumentuose pateiktos informacijos nepatikimumą, kaip numatyta šio federalinio įstatymo 5 straipsnio 1 dalies c punkte.

15 straipsnis

Į 2001 m. lapkričio 29 d. federalinį įstatymą N 156-FZ „Dėl investicinių fondų“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2001, N 49, str. 4562; 2007, N 50, str. 6247; 2009, N 48) įtraukti , str. 5731 ; 2011, Nr. 48, 6728 straipsnis; 2012, Nr. 31, 4334 straipsnis) šiuos pakeitimus:

38 straipsnyje:

a) 10 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„10. Valdymo įmonės valdybos (stebėtojų tarybos), kolegialaus vykdomojo organo, vienasmenio vykdomojo organo nariu ir filialo vadovu negali būti:

1) asmenys, kurie vykdė vienintelio finansinių organizacijų vykdomojo organo funkcijas tuo metu, kai šios organizacijos padarė pažeidimus, už kuriuos buvo panaikintos (atimtos) licencijos vykdyti atitinkamą veiklą, arba pažeidimai, dėl kurių buvo sustabdytas šių licencijų galiojimas, minėtos licencijos buvo panaikintos (panaikintos) dėl šių pažeidimų nepašalinimo, jeigu nuo tokio panaikinimo dienos nepraėjo treji metai. Šiuo atveju finansinė organizacija šiame federaliniame įstatyme reiškia profesionalų vertybinių popierių rinkos dalyvį, kliringo organizaciją, investicinio fondo valdymo įmonę, investicinį investicinį fondą ir nevalstybinį pensijų fondą, specializuotą depozitoriumą. investicinio fondo, investicinio investicinio fondo ir nevalstybinio pensijų fondo, akcinio investicinio fondo, kredito organizacijos, draudimo organizacijos, nevalstybinio pensijų fondo, prekybos organizatoriaus;

2) asmenys, kurių atžvilgiu nėra pasibaigęs terminas, per kurį jiems buvo skirta administracinė nuobauda – teisės atėmimas;

3) asmenys, turintys nepanaikintą ar įsiteisėjusį teistumą už nusikaltimus ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimus valstybės valdžiai.“;

b) pridėti 10 1 dalį tokiu turiniu:

„10 1. Dabartinis valdybos (stebėtojų tarybos) narys, atsiradus šio straipsnio 10 dalies 1–3 punktuose nurodytoms aplinkybėms, laikomas išėjusiu į pensiją nuo atitinkamo įgalioto asmens sprendimo priėmimo dienos. institucija ar teismas įsigalioja.“;

c) 12–14 dalys pripažįstamos negaliojančiomis;

2) Papildyti 38 1 straipsnį tokiu turiniu:

„38 straipsnis 1. Reikalavimai valdymo įmonės steigėjams (dalyviams).

1. Asmuo, turintis nepanaikintą ar gilų teistumą už nusikaltimą ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimą valstybės valdžiai, neturi teisės nei tiesiogiai, nei netiesiogiai (per savo kontroliuojamus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis, susijusiais su ekonomine veikla. jam pagal turto patikėjimo valdymo sutartis, ir (ar) paprastąją bendriją, ir (ar) pavedimą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra akcijomis patvirtintų teisių įgyvendinimas. valdymo įmonės akcijų), įgyti teisę disponuoti 10 procentų ar daugiau balsų, priskiriamų valdymo įmonės įstatinį kapitalą sudarančioms akcijoms (pajamoms).

2. Asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai (per jo kontroliuojamus asmenis), savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susijęs su juo patikėjimo teise turto valdymo sutartimis ir (ar) paprasta ūkine bendrija, ir (ar) pavedimu. , ir (ar) akcininko sutartis, ir (ar) kita sutartis, kurios dalykas yra valdymo įmonės akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas, gavo teisę disponuoti 10 procentų ir daugiau balsų. priskiriamas valdymo įmonės įstatinį kapitalą sudarančioms balsavimo teisę turinčioms akcijoms (pajamoms), privalo norminių teisės aktų nustatyta tvarka ir terminais išsiųsti pranešimą valdymo įmonei ir federaliniam vertybinių popierių rinkos vykdomajam organui. federalinio vykdomojo organo, atsakingo už vertybinių popierių rinką.

3. Federalinė vertybinių popierių rinkos vykdomoji institucija, vykdydama savo priežiūros funkcijas savo nustatyta tvarka, turi teisę prašyti ir gauti informaciją apie asmenis, kurie tiesiogiai ar netiesiogiai (per jų kontroliuojamus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susiję su jais patikėjimo sutartimis turto valdymo ir (ar) paprastosios ūkinės bendrijos, ir (ar) įsakymu, ir (ar) akcininko sutartimi, ir (ar) kita sutartimi, kurios dalykas yra kuris yra valdymo įmonės akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas, turi teisę disponuoti 10 ir daugiau procentų balsų, priklausančių valdymo įmonės įstatinį kapitalą sudarančioms akcijoms (akcijoms), sudarančioms balsavimo teisę.

4. Jeigu šio straipsnio 2 dalyje numatyto pranešimo valdymo įmonė negauna arba iš nurodyto pranešimo išplaukia, kad asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai (per savo kontroliuojamus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis, 2014 m. yra susijęs su juo pagal turto patikėjimo valdymo sutartis, ir (ar) paprastąją ūkinę bendriją, ir (ar) įsakymą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra patvirtintų teisių įgyvendinimas. valdymo įmonės akcijomis (akcijomis) turi teisę disponuoti 10 procentų ar daugiau balsų, priklausančių už valdymo įmonės įstatinį kapitalą sudarančios balsavimo teisę turinčios akcijos (pajamos), neatitinkančios 1 dalyje nustatytų reikalavimų. Šiame straipsnyje nurodytas asmuo turi teisę disponuoti ne daugiau kaip 10 procentų balsų, priklausančių valdymo įmonės įstatinį kapitalą sudarančioms akcijoms (pajamoms), priklausančių balsų skaičiui. Šiuo atveju nustatant valdymo įmonės visuotinio akcininkų (dalyvių) susirinkimo kvorumą neatsižvelgiama į likusias nurodytam asmeniui priklausančias akcijas (akcijas).

16 straipsnis

Įvesti į Rusijos Federacijos baudžiamojo proceso kodeksą (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2001, N 52, str. 4921; 2002, N 22, str. 2027; N 30, str. 3020, 3029; N 44, str. 4298, 2003, N 27, 2700, 2706, N 50, 4847, 2004, N 27, 2711, 2005, N 1, 13, N 23, 2200, 200 2975 str., 2976; N 31, 3452 str.; 2007, N 1, 46; N 24, 2830, 2833; N 49, 6033; N 50, 6248; 2009, N 1 29 str.; N 11, 1267 str.; N 44, 5170 str.; N 52, 6422 str.; 2010, N 1, 4 str.; N 15, 1756 str.; N 19, 2284 str.; N 21 str. 2039; N 23, 3259 str.; N 30, 4598, 4601, 4605; N 45, 6322, 6334; N 48, 6730; N 50, 7361, 7362; str. ; 2013, N 9, 875 straipsnis) šiuos pakeitimus:

1) 31 straipsnio pirmoje dalyje žodžius „174“ pakeisti pirmąja dalimi“ žodžiais „174 pirmąją ir antrąją dalis“, o žodžius „174“ pakeisti pirmąja dalimi“ žodžiais „174 1 pirmąja dalimi“. ir dvi“ ir skaičiai „193“ pakeisti žodžiais „193 pirma dalis, 193 1 dalis, pirma dalis“, po žodžių „199 1 pirmoji dalis“ papildyti skaičiais „200 1“;

2) 150 straipsnio trečiosios dalies 1 dalis po žodžių „181 pirmąją dalį“ papildyti žodžiais „194 pirmosios ir antrosios dalys, 200 1 pirma dalis“;

3) 151 straipsnyje:

a) antroje dalyje:

1 dalies „a“ papunktyje skaičius „194“ pakeisti žodžiais „194 trečiosios ir ketvirtosios dalys“;

2 dalyje po žodžių „189 straipsnis“ įrašyti žodžiai „200 1 antroji dalis“;

3 dalį po skaičių „191 – 193“ papildyti skaičiais „193 1“, po skaičių „195 – 197“ įrašyti žodžiais „200 1 antroji dalis“;

b) trečioje dalyje:

1 dalį po žodžių „3–6 dalyse“ papildyti skaičiumi „, 9“;

Papildyti 9 dalį tokiu turiniu:

„9) Rusijos Federacijos muitinės tyrėjai – baudžiamosiose bylose dėl nusikaltimų, numatytų Rusijos Federacijos baudžiamojo kodekso 194 straipsnio pirmoje ir antroje dalyse, 200 1 pirmojoje dalyje.

c) penktoje dalyje po skaičių „193“ įrašyti žodžiai „193 1, 194 pirma ir antroji dalis“, po skaičių „195 - 197“ įrašyti žodžius „200 pirma dalis“;

4) 157 straipsnio antrosios dalies 3 dalis po žodžio „straipsniai“ papildoma skaičiais „173 1, 173 2, 174, 174 1,“, skaičiai „193, 194“ pakeičiami žodžiais „193 m. , 193 1, 194 trečioji ir ketvirtoji dalis, 200 1 antroji dalis“ papildyti žodžiais „nustatyta Rusijos Federacijos muitinės“.

17 straipsnis

Įtraukti į Rusijos Federacijos administracinių nusižengimų kodeksą (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2002, N 1, 1 str.; N 30, 3029 str.; N 44, 4295 str.; 2003, N 27, 2700 str. , 2708, 2717; N 46, 4434 str.; N 50, 4847, 4855; 2004, N 31, 3229 str.; N 34, 3529, 3533; N 44, 4434 str.; N 2006, 1, 1 , 9, 13, 40, 45 str.; N 10, 763 str.; N 13, 1075, 1077; N 19, 1752 str.; N 27, 2719, 2721, N 30, 3104 str. 3131, N 50, 5247, N 52, 5574, 2006, N 1, 4, 10, N 2, 172, N 6, 636, N 10, 1067 1234 str.; N 17, 1776 str.; N 18, 1907 str.; N 19, 2066 str.; N 23, 2380 str.; N 31, 3420, 3438, 3452; N 45, 4641 str. N 50, 5279, 5281, N 52, 5498, 2007, N 1, 21, 29, N 16, 1825, N 26, 3089, N 30, 3755, N 31, 4007 str., 4008, 4015; N 41, str. 4845; N 43, str. 5084; N 46, str. 5553; 2008, N 18, str. 1941; N 20, str. 2251;, 30, 3604 str., N 49, 5745, N 52, 6235, 6236, 2009, N 7, 777, N 23, 2759, 2776, N 26, 3120, N 31 29 str. 3597, 3642; N 30, str. 3739; N 48, str. 5711, 5724; N 52, str. 6412; 2010, N 1, str. 1; N 19, str. 2291; N 21, str. 2525, 2530; N 23 str. 2790; N 27, str. 3416; N 30, str. 4002, 4005, 4006, 4007; N 31, str. 4158, 4164, 4193, 4195, 4198, 4206, 4207, 4208; N 41, str. 5192; N 49, str. 6409; 2011, N 1, str. 10, 23, 54; N 7, str. 901; N 15, str. 2039 m.; N 17, str. 2310; N 19, str. 2714, 2715; N 23 str. 3260; N 27, str. 3873; N 29 str. 4290, 4298; N 30, str. 4573, 4584, 4585, 4590, 4598, 4600, 4601, 4605; N 46, str. 6406; N 47, str. 6601, 6602; N 48, str. 6728; N 49, str. 7025, 7061; N 50, str. 7342, 7345, 7346, 7351, 7352, 7355, 7362, 7366; 2012, N 6, str. 621; N 10, str. 1166; N 15, str. 1723 m.; N 19, str. 2278, 2281; N 24 str. 3069, 3082; N 29 str. 3996; N 31, str. 4320, 4329, 4330; N 47, str. 6402, 6403, 6404, 6405; N 49, str. 6757; N 53 str. 7577, 7602, 7640; 2013, N 14, str. 1651, 1666; N 19, str. 2323, 2325) šiuos pakeitimus:

1) pastaba į 2.4 straipsnį po žodžių „kitos organizacijos“ įrašyti žodžius „arbitražo vadovai“;

2) 3.5 straipsnyje:

a) 1 dalis papildoma 7 dalimi taip:

„7) nedeklaruota grynųjų pinigų suma ir (ar) piniginių priemonių vertė.“;

b) 3 dalis po žodžių „arba teikiama juridinio asmens vardu“ papildyti žodžiais „arba nedeklaruota grynųjų pinigų suma ir (ar) piniginių priemonių vertė“,;

3) 14.13 straipsnio 3 dalies antroje dalyje žodžius „nuo dviejų tūkstančių penkių šimtų iki penkių tūkstančių rublių“ pakeisti žodžiais „nuo dvidešimt penkių tūkstančių iki penkiasdešimties tūkstančių rublių“;

4) 15.25 straipsnyje:

a) 6 dalies pirmoje pastraipoje išbraukiami žodžiai „ir (ar) terminai“;

b) 6 1 dalies pirmoje pastraipoje po žodžių „operacijos valiuta“ įrašyti žodžiai „arba terminai, iki kada reikia pateikti ataskaitas apie lėšų judėjimą sąskaitose (indėliai) bankuose už Rusijos Federacijos teritorijos ribų su patvirtinamaisiais banko dokumentais“. ;

c) 6 2 dalies pirmoje pastraipoje po žodžių „operacijos valiuta“ įrašyti žodžiai „arba terminai ataskaitoms apie lėšų judėjimą sąskaitose (indėliais) bankuose už Rusijos Federacijos teritorijos ribų su patvirtinamaisiais banko dokumentais pateikimo terminai“. ;

d) 6 3 dalies pirmoje pastraipoje po žodžių „operacijos valiuta“ įrašyti žodžiai „arba terminai ataskaitoms apie lėšų judėjimą sąskaitose (indėliai) bankuose už Rusijos Federacijos teritorijos ribų su patvirtinamaisiais banko dokumentais pateikimo terminai“. ;

e) pridėti 6 4 dalį su tokiu turiniu:

„6 4. Pakartotinis šio straipsnio 6 dalyje numatytų veiksmų (neveikimo) padarymas per vienerius metus –

užtraukia pareigūnams administracinę baudą nuo trisdešimties tūkstančių iki keturiasdešimties tūkstančių rublių; juridiniams asmenims - nuo keturių šimtų tūkstančių iki šešių šimtų tūkstančių rublių.“;

5) 15.27 straipsnyje:

a) Pridėkite 2 1–2 3 dalis taip:

„2 1. Teisės aktų dėl lėšų ar kito turto blokavimo (įšaldymo) arba sandorių su lėšomis ar kitu turtu sustabdymo nevykdymas –

2 2 . Nepateikimas įgaliotai institucijai informacijos apie atsisakymo 2001 m. rugpjūčio 7 d. federaliniame įstatyme N 115-FZ „Dėl kovos su nusikalstamu būdu įgytų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimu“ nurodytus atvejus sudaryti (vykdyti) ) banko sąskaitų sutartys (indėliai) su klientais ir (ar) iš operacijų atlikimo -

užtraukia pareigūnams administracinę baudą nuo trisdešimties tūkstančių iki keturiasdešimties tūkstančių rublių; juridiniams asmenims - nuo trijų šimtų tūkstančių iki penkių šimtų tūkstančių rublių arba administracinis veiklos sustabdymas iki šešiasdešimties dienų.

2 3 . Nepateikimas įgaliotai institucijai jos prašymu operacijos lėšomis ar kitu turtu atliekančios organizacijos turimos informacijos apie klientų sandorius ir apie klientų tikruosius savininkus arba informacijos apie lėšų judėjimą per sąskaitas (indėlius). ) savo klientų –

užtraukia administracinę baudą juridiniams asmenims nuo trijų šimtų tūkstančių iki penkių šimtų tūkstančių rublių.

b) 1 pastaba turėtų būti išdėstyta taip:

„1. Už šiame straipsnyje numatytus administracinius nusižengimus asmenys, vykdantys verslinę veiklą nesudarydami juridinio asmens, administracinėn atsakomybėn atsako kaip juridiniai asmenys.“;

6) 16.4 straipsnis turėtų būti išdėstytas taip:

"16.4 straipsnis. Fizinių asmenų grynųjų pinigų ir (ar) piniginių priemonių nedeklaravimas arba melagingas deklaravimas

Asmenų grynųjų pinigų ir (ar) piniginių priemonių, gabentų per Muitų sąjungos muitų sieną ir deklaruotinų raštu, nedeklaravimas arba suklastotas deklaravimas, jeigu šiuose veiksmuose (neveikime) nėra nusikalstamos veikos –

užtraukia piliečiams nuo vieno iki dviejų nedeklaruotų grynųjų pinigų ir (ar) piniginių priemonių vertės dydžio administracinę baudą arba administracinio teisės pažeidimo dalyko konfiskavimą.

Pastabos: 1. Taikant šį straipsnį grynųjų pinigų suma ir (ar) kelionės čekių vertė, viršijanti Muitų sąjungos muitų teisės aktų leidžiamą importuoti (eksportuoti) be muitinės deklaracijos raštu, pripažįstama nedeklaruota.

2. Grynieji pinigai ir piniginiai instrumentai konvertuojami į Rusijos Federacijos valiutą pagal Rusijos Federacijos centrinio banko kursą, galiojantį administracinio teisės pažeidimo padarymo arba nustatymo dieną.“;

7) 23.1 straipsnyje:

a) 1 dalyje žodžiai „15.27 straipsnio 5 dalis“ pakeičiami žodžiais „15.27 straipsnio 4 dalis“;

b) 2 dalyje žodžiai „15.27 straipsnio 2 ir 3 dalys“ pakeičiami žodžiais „15.27 straipsnio 2, 2 1, 2 2 ir 3 dalys“, žodžiai „16.7 straipsnis“ pakeičiami žodžiais „ 16.4, 16.7 straipsniai“;

8) 23.5 straipsnio 1 dalyje žodžiai „15.1, 19.7 6 straipsniai“ pakeičiami žodžiais „15.1 straipsnis, 15.27 straipsnio 1-3 dalys (neviršijant savo įgaliojimų), 19.7 6 straipsnis“;

9) 28.3 straipsnio 2 dalies 81 punkte išbraukiami žodžiai „15.27 straipsnio 1–4 dalyse“;

10) 28.4 straipsnio 1 dalyje žodžiai „15.27 straipsnio 5 dalis“ pakeičiami žodžiais „15.27 straipsnio 4 dalis“;

11) 32.11 straipsnio 3 dalis išdėstoma taip:

"3. Siekiant užtikrinti asmenų, kuriems yra įsiteisėję nušalinimo sprendimai, registraciją, sudaromas diskvalifikuotų asmenų registras. Diskvalifikuotų asmenų registrą tvarko federalinė vykdomoji institucija, įgaliota Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2008 m. Rusijos Federacija.

Diskvalifikuotų asmenų registre yra ši informacija: pavardė, vardas, patronimas, gimimo data ir vieta; visas organizacijos, kurioje diskvalifikuotas asmuo dirbo administracinio nusižengimo padarymo metu, pavadinimas ir mokesčių mokėtojo kodas, diskvalifikuoto asmens pareigos šioje organizacijoje; šio kodekso straipsnis, numatantis administracinę atsakomybę už administracinio teisės pažeidimo padarymą; administracinio nusižengimo protokolą surašiusios institucijos pavadinimas; nušalinimo įsakymą priėmusio teisėjo pareigos, pavardė, vardas, patronimas; diskvalifikacijos laikotarpis; negaliojimo laikotarpio pradžios ir pabaigos datos; informacija apie nušalinimo sprendimo peržiūrėjimą.

Asmuo laikomas išbrauktu iš diskvalifikuotų asmenų registro pasibaigus nušalinimo terminui arba jei federalinė vykdomoji institucija, įgaliota tvarkyti diskvalifikuotų asmenų registrą, yra įsiteisėjusi teismo aktą, panaikinantį sprendimą dėl diskvalifikavimo.

Informaciją į diskvalifikuotų asmenų registrą įveda federalinė vykdomoji institucija, įgaliota tvarkyti diskvalifikuotų asmenų registrą ne vėliau kaip per tris darbo dienas nuo įsiteisėjusio nušalinimo nutarties arba teismo akto, kuriuo patikslinta, kopijas gavimo dienos. diskvalifikavimo nutarimas.

Federalinė vykdomoji institucija, įgaliota tvarkyti diskvalifikuotų asmenų registrą, paskelbia diskvalifikuotų asmenų registre esančią informaciją savo oficialioje svetainėje internete. Už prieigą prie informacijos, esančios diskvalifikuotų asmenų registre, įgaliotos federalinės vykdomosios institucijos paskelbtos oficialioje interneto svetainėje, mokestis netaikomas.

Suinteresuoti asmenys turi teisę už atlygį gauti diskvalifikuotų asmenų registre esančią informaciją išrašo apie konkretų diskvalifikuotą asmenį arba pažymos apie prašomos informacijos nebuvimą forma. Minėto išrašo ar pažymos pateikimo terminas negali viršyti penkių darbo dienų nuo tos dienos, kai federalinė vykdomoji institucija, įgaliota tvarkyti diskvalifikuotų asmenų registrą, gavo atitinkamą prašymą. Mokesčio už nurodyto išrašo ar pažymos pateikimą dydį nustato Rusijos Federacijos Vyriausybė. Nurodytų išrašų ar pažymų, teikiamų suinteresuotiems asmenims, formą ir teikimo suinteresuotiems asmenims tvarką nustato federalinė vykdomoji institucija, įgaliota tvarkyti diskvalifikuotų asmenų registrą.

18 straipsnis

Iš dalies pakeisti 2002 m. spalio 26 d. federalinį įstatymą Nr. 127-FZ „Dėl nemokumo (bankroto)“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2002, Nr. 43, str. 4190; 2006, Nr. 52, str. 54097,; 2006) 18 str. 2117; 2009, N 1, str. 4; N 18, str. 2153; 2010, N 31, str. 4188; 2011, N 49, str. 7015) šie pakeitimai:

1) 2 straipsnyje:

a) trisdešimt pirma dalis po žodžio „atsakomybė“ papildoma žodžiais „skolininko direktorius“;

b) trisdešimt antroji dalis po žodžių „teisiškai reikšmingi veiksmai“ turėtų būti papildyta žodžiais „arba neveikimas“;

2) 10 straipsnis turėtų būti išdėstytas taip:

„10 straipsnis. Skolininko ir kitų asmenų atsakomybė bankroto byloje

1. Jeigu pažeidimą padaro skolininko vadovas arba skolininko steigėjas (dalyvis), skolininko turto savininkas - vieninga įmonė, skolininko valdymo organų nariai, likvidavimo komisijos nariai (likvidatorius) , pilietis – šio federalinio įstatymo nuostatų skolininkas, nurodyti asmenys privalo atlyginti dėl tokių pažeidimų padarytus nuostolius.

2. Pareigos pateikti skolininko pareiškimą arbitražo teismui šio federalinio įstatymo 9 straipsnyje nustatytais atvejais ir terminu pažeidimas užtraukia subsidiarią atsakomybę asmenims, kuriems pagal šį federalinį įstatymą nustatyta pareiga priimti sprendimą. dėl skolininko pareiškimo arbitražo teismui ir tokio prašymo dėl skolininko prievolių, atsiradusių pasibaigus šio federalinio įstatymo 9 straipsnio 2 ir 3 dalyse numatytam terminui, padavimas.

3. Jeigu skolininko pareiškimą arbitražo teismui pateikia skolininkas, jeigu skolininkas turi galimybę visiškai patenkinti kreditorių reikalavimus arba skolininkas nesiėmė priemonių nepagrįstiems pareiškėjo reikalavimams nuginčyti, skolininkui turi būti kreipiamas dėmesys į tai, kad skolininkas turi teisę visiškai patenkinti kreditorių reikalavimus arba skolininkas nesiėmė priemonių nepagrįstiems pareiškėjo reikalavimams nuginčyti. atsako kreditoriams už nuostolius, atsiradusius dėl bankroto bylos iškėlimo ar nepagrįsto kreditorių reikalavimų pripažinimo.

4. Jeigu skolininkas pripažįstamas nemokiu (bankrutavęs) dėl skolininką valdančių asmenų veiksmų ir (ar) neveikimo, tokie asmenys, esant skolininko turto stygiui, už jo prievoles atsako subsidiariai.

Kol neįrodyta priešingai, laikoma, kad skolininkas pripažįstamas nemokiu (bankrutavęs) dėl skolininką valdančių asmenų veiksmų ir (ar) neveikimo, esant vienai iš šių aplinkybių:

žala buvo padaryta kreditorių turtinėms teisėms dėl to, kad šis asmuo ar jo naudai sudarė vieną ar daugiau skolininko sandorių, įskaitant sandorius, nurodytus šio federalinio įstatymo 61 2 ir 61 3 straipsniuose;

apskaitos ir (ar) atskaitomybės dokumentai, Rusijos Federacijos teisės aktų nustatyta pareiga tvarkyti (surašyti) ir saugoti nutarties dėl priežiūros įvedimo ar sprendimo paskelbti skolininką bankrotą priėmimo metu yra trūksta arba nėra informacijos apie objektus, numatytus Rusijos Federacijos teisės aktuose, kurių formavimas yra privalomas pagal Rusijos Federacijos teisės aktus, arba nurodyta informacija yra iškraipyta, dėl ko ji yra labai reikšminga. sunku atlikti bankroto byloje taikomas procedūras, įskaitant bankroto turto formavimą ir pardavimą.

Šios dalies ketvirtos punkto nuostatos taikomos asmenims, kuriems pavesta tvarkyti apskaitą ir saugoti skolininko apskaitos dokumentus ir (ar) buhalterines (finansines) ataskaitas.

Jeigu skolininkas pripažįstamas nemokiu (bankrutavęs) dėl kelių skolininką valdančių asmenų veiksmų ir (ar) neveikimo, tai tokie asmenys atsako solidariai.

Asmuo, valdantis skolininką, dėl kurio veiksmų ir (ar) neveikimo skolininkas pripažįstamas nemokiu (bankrutuojančiu), subsidiariosios atsakomybės nekyla, jeigu įrodo, kad jis nėra kaltas dėl skolininko pripažinimo nemokiu (bankrutavusiu). Toks asmuo taip pat pripažįstamas nekaltu, jeigu veikė sąžiningai ir pagrįstai skolininko interesais.

Skolininką kontroliuojančio asmens subsidiariosios atsakomybės dydis yra lygus bendrai kreditorių reikalavimų, įtrauktų į kreditorių reikalavimų registrą, taip pat po registro uždarymo deklaruotų kreditorių reikalavimų ir kreditorių reikalavimų dėl einamųjų mokėjimų sumai. liko neapmokėta dėl skolininko turto trūkumo.

Asmens valdančiojo skolininko atsakomybės dydis atitinkamai mažinamas, jeigu įrodoma, kad dėl šio asmens kaltės kreditorių turtinėms teisėms padarytos žalos dydis yra žymiai mažesnis už tenkintinų reikalavimų sumą. šio asmens sąskaita.

5. Prašymas patraukti skolininką kontroliuojančius asmenis prie subsidiariosios atsakomybės šiame federaliniame įstatyme numatytais pagrindais, taip pat prašymas atlyginti skolininkui jo steigėjų (dalyvių) ar valdymo organų jam padarytus nuostolius. jos valdymo organų nariai), Rusijos Federacijos įstatyme numatytais pagrindais skolininko bankroto bylą nagrinėja arbitražo teismas.

Prašymą patraukti kontroliuojantį asmenį skolininką subsidiariai atsakomybe bankroto proceso metu gali pateikti bankroto administratorius savo iniciatyva arba kreditorių susirinkimo ar kreditorių komiteto sprendimu ir šio straipsnio 2 dalyse numatytais pagrindais. ir šio straipsnio 4 dalis, taip pat gali būti iškelta bankroto kreditoriaus arba įgalioto organo.

Prašymas atlyginti skolininkui jo steigėjų (dalyvių) ar jo valdymo organų (jo valdymo organų narių) jam padarytus nuostolius gali būti paduotas bankroto proceso metu, išorinį valdymą vykdo bankroto vadovas, išorės vadovas, steigėjas (dalyvis). skolininko, o bankroto proceso metu – ir bankroto kreditoriaus ar įgaliotos institucijos.

Prašymas patraukti skolininką kontroliuojantį asmenį subsidiariai šio straipsnio 2 ir 4 dalyse numatytais pagrindais gali būti paduotas per vienerius metus nuo tos dienos, kai šį prašymą pateikęs asmuo sužinojo arba turėjo sužinoti apie tinkamo subsidiariosios atsakomybės pagrindas, bet ne vėliau kaip per trejus metus nuo skolininko bankroto paskelbimo dienos. Jei šis terminas praleistas dėl svarbios priežasties, teismas gali jį atnaujinti.

Pareiškimas patraukti kontroliuojantįjį skolininką subsidiariai negali būti pateiktas pasibaigus bankroto procedūrai.

Jeigu nagrinėjant pareiškimą dėl subsidiariosios atsakomybės šio straipsnio 4 dalyje numatytu pagrindu neįmanoma nustatyti atsakomybės dydžio, teismas, nustatęs visas kitas reikšmingas aplinkybes, sustabdo nagrinėti šį prašymą iki atsiskaitymų su kreditoriais užbaigimo arba iki kreditorių reikalavimų, pateiktų iki atsiskaitymų su kreditoriais užbaigimo, nagrinėjimo pabaigos.

Bankroto byla negali būti nutraukta tol, kol arbitražo teismas nepriims nutarties dėl reikalavimų patraukti skolininką kontroliuojančius asmenis. Nutraukus procesinius veiksmus bankroto byloje, arbitražo teismas gali savo iniciatyva sustabdyti bankroto procesą, kol bus nuspręsta dėl šių asmenų patraukimo atsakomybės reikalavimų. Arbitražo vadovui už laikotarpį, kuriam pagal šį straipsnį yra sustabdyta bankroto byla, skolininko lėšomis nemokamas fiksuotas atlyginimas.

6. Asmenys, kuriems pagal šį federalinį įstatymą buvo pateikti prašymai dėl papildomos atsakomybės, taip pat atsakomybės atlyginti skolininkui padarytus nuostolius, turi bankroto byloje dalyvaujančių asmenų teises ir pareigas. atveju.

7. Remiantis prašymo patraukti skolininką kontroliuojančius asmenis subsidiariai arba prašymo patraukti skolininką kontroliuojančius asmenis, taip pat šio straipsnio 1 dalyje nurodytus asmenis, nagrinėjimo rezultatus. dėl nuostolių atlyginimo, priimamas nutarimas, kuris gali būti skundžiamas. Nutarime dėl šių asmenų patraukimo prie subsidiariosios atsakomybės nurodomas jų atsakomybės dydis, o nutarime dėl skolininkui padarytų nuostolių išieškojimo – išieškotos žalos dydis. Nusprendus tokius asmenis patraukti subsidiariai (išieškoti nuostolius), išduodamas vykdomasis raštas.

8. Pinigai, išieškoti iš skolininką kontroliuojančių asmenų, kurie buvo patraukti į kitą vietą, taip pat išieškota žala yra įtraukiami į bankroto turtą.

Reikalavimas patraukti kontroliuojantįjį skolininką subsidiariai po nutarimo įsigaliojimo yra įgyvendinamas pagal šio federalinio įstatymo 140 straipsnio taisykles.

9. Skolininką kontroliuojančių asmenų pritraukimas prie subsidiariosios atsakomybės už skolininko prievoles netrukdo skolininko steigėjams (dalyviams) reikšti juridinio asmens organų reikalavimus dėl nuostolių atlyginimo šio straipsnio 3 dalyje numatytais pagrindais. Rusijos Federacijos civilinio kodekso 53 straipsnio ir pagal jį priimtų federalinių įstatymų iš dalies neapima papildomos atsakomybės dydžio.

19 straipsnis

Į 2010 m. liepos 2 d. federalinį įstatymą N 151-FZ „Dėl mikrofinansų veiklos ir mikrofinansavimo organizacijų“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2010, N 27, str. 3435; 2011, N 27, str. 3880; N 49) , 7040 str.) šiuos pakeitimus:

1) pridėti 4 1 straipsnį tokiu turiniu:

„4 straipsnis 1. Reikalavimai mikrofinansų organizacijos valdymo organams

1. Mikrofinansų organizacijos direktorių valdybos (stebėtojų tarybos), kolegialaus vykdomojo organo ar vienintelio vykdomojo organo nariais negali būti:

1) asmenys, kurie vykdė vienintelio finansinių organizacijų vykdomojo organo funkcijas tuo metu, kai šios organizacijos padarė pažeidimus, už kuriuos buvo panaikintos (atimtos) licencijos vykdyti atitinkamą veiklą, arba pažeidimai, dėl kurių buvo sustabdytas šių licencijų galiojimas, minėtos licencijos buvo panaikintos (panaikintos) dėl šių pažeidimų nepašalinimo, jeigu nuo tokio panaikinimo (panaikinimo) dienos praėjo mažiau nei treji metai. Šiuo atveju finansinė organizacija šiame federaliniame įstatyme reiškia profesionalų vertybinių popierių rinkos dalyvį, kliringo organizaciją, investicinio fondo valdymo įmonę, investicinį investicinį fondą ir nevalstybinį pensijų fondą, specializuotą depozitoriumą. investicinio fondo, investicinio investicinio fondo ir nevalstybinio pensijų fondo, akcinio investicinio fondo, kredito organizacijos, draudimo organizacijos, nevalstybinio pensijų fondo, prekybos organizatoriaus;

2) asmenys, kurių atžvilgiu nėra pasibaigęs terminas, per kurį jiems buvo skirta administracinė nuobauda – teisės atėmimas;

3) asmenys, turintys nepanaikintą ar įsiteisėjusį teistumą už nusikaltimus ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimus valstybės valdžiai.

2. Esamas valdybos (stebėtojų tarybos) narys, atsiradus šio straipsnio 1 dalies 1-3 punktuose nurodytoms aplinkybėms, laikomas išėjusiu į pensiją nuo tos dienos, kai buvo priimtas atitinkamas įgalioto organo sprendimas arba įsiteisėja teismas.“;

2) pridėti 4 2 straipsnį tokiu turiniu:

„4 straipsnis 2. Reikalavimai mikrofinansų organizacijos steigėjams (dalyviams).

1. Asmuo, turintis nepanaikintą ar gilų teistumą už nusikaltimą ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimą valstybės valdžiai, neturi teisės nei tiesiogiai, nei netiesiogiai (per savo kontroliuojamus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis, susijusiais su ekonomine veikla. jam pagal turto patikėjimo valdymo sutartis, ir (ar) paprastąją bendriją, ir (ar) pavedimą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra akcijomis patvirtintų teisių įgyvendinimas. mikrofinansų organizacijos akcijų paketą, įgyti teisę disponuoti 10 ir daugiau procentų balsų, priskiriamų balsavimo teisę turinčioms akcijoms (pajamoms), sudarančioms mikrofinansų organizacijos įstatinį kapitalą.

2. Asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai (per jo kontroliuojamus asmenis), savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susijęs su juo patikėjimo teise turto valdymo sutartimis ir (ar) paprasta ūkine bendrija, ir (ar) pavedimu. , ir (ar) akcininko sutartis, ir (ar) kita sutartis, kurios dalykas yra mikrofinansų organizacijos akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas, gavo teisę disponuoti 10 procentų ir daugiau balsų. priskiriamas balsavimo teisę turinčioms akcijoms (pajamoms), sudarančioms mikrofinansų organizacijos įstatinį kapitalą, privalo norminių teisės aktų nustatyta tvarka ir terminais išsiųsti pranešimą mikrofinansų organizacijai ir federalinei vertybinių popierių rinkos vykdomajai institucijai. federalinio vykdomojo organo, atsakingo už vertybinių popierių rinką.

3. Federalinė vertybinių popierių rinkos vykdomoji institucija, vykdydama savo priežiūros funkcijas savo nustatyta tvarka, turi teisę prašyti ir gauti informaciją apie asmenis, kurie tiesiogiai ar netiesiogiai (per jų kontroliuojamus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susiję su jais patikėjimo sutartimis turto valdymo ir (ar) paprastosios ūkinės bendrijos, ir (ar) įsakymu, ir (ar) akcininko sutartimi, ir (ar) kita sutartimi, kurios dalykas yra kuris yra mikrofinansavimo organizacijos akcijomis (pajamais) patvirtintų teisių įgyvendinimas, turi teisę disponuoti 10 ir daugiau procentų balsų, priskiriamų balsavimo teisę turinčioms akcijoms (pajamoms), sudarančioms mikrofinansų organizacijos įstatinį kapitalą.

4. Jeigu šio straipsnio 2 dalyje numatyto pranešimo mikrofinansų organizacija negauna arba iš nurodyto pranešimo išplaukia, kad asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai (per savo kontroliuojamus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis, 2014 m. yra susijęs su jais pagal turto patikėjimo valdymo sutartis, ir (ar) paprastąją ūkinę bendriją, ir (ar) pavedimą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra patvirtintų teisių įgyvendinimas. mikrofinansų organizacijos akcijomis (akcijomis) turi teisę disponuoti 10 procentų ir daugiau balsų, priklausančių balsavimo teisę turinčioms akcijoms (pajamoms), sudarančioms mikrofinansų organizacijos įstatinį kapitalą, neatitinka šio straipsnio 1 dalyje nustatytų reikalavimų. , nurodytas asmuo turi teisę disponuoti balsų skaičiumi, neviršijančiu 10 procentų balsų, priklausančių mikrofinansų organizacijos įstatinį kapitalą sudarančioms balsavimo teisę turinčioms akcijoms (pajamoms). Tuo pačiu, nustatant mikrofinansų organizacijos visuotinio akcininkų (dalyvių) susirinkimo kvorumą, į likusias šiam asmeniui priklausančias akcijas (akcijas) neatsižvelgiama.“;

3) 6 straipsnio 1 dalis papildoma 4 dalimi taip:

4) valdymo organų, taip pat juridinio asmens steigėjų (dalyvių) nesilaikymas šio federalinio įstatymo reikalavimų.

4) 7 straipsnio 1 dalis papildoma 2 1 dalimi taip:

"2 1) valdymo organų nesilaikymas šio federalinio įstatymo reikalavimų;".

20 straipsnis

2010 m. lapkričio 27 d. federaliniame įstatyme N 311-FZ „Dėl muitinės reguliavimo Rusijos Federacijoje“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2010 m., N 48, 6252 str.) atlikti šiuos pakeitimus:

1) 86 straipsnis papildomas 12 dalimi taip:

„12. Šio straipsnio 1 dalyje nurodyti specialūs supaprastinimai nenumatyti šiais atvejais:

1) jeigu įgaliotasis ūkio subjektas į Rusijos Federaciją importuoja prekes, kurių siuntėjas arba pardavėjas yra juridinis asmuo, registruotas teritorijoje, įtrauktoje į federalinės vykdomosios institucijos patvirtintą lengvatinį mokesčių režimą taikančių valstybių ir teritorijų sąrašą. įgalioti finansų srityje ir (ar) nenumatyti informacijos atskleidimo ir teikimo atliekant finansines operacijas (toliau – ofšorinės zonos);

2) jeigu už prekes, kurias įgaliotasis ūkio subjektas įveža į Rusijos Federaciją, atsiskaitoma per finansines operacijas per ofšorines zonas.“;

2) 162 straipsnio 1 dalis išdėstoma taip:

„1. Rizikos valdymo sistema yra pagrįsta efektyviu muitinės išteklių naudojimu, siekiant užkirsti kelią Muitų sąjungos muitų teisės aktų ir Rusijos Federacijos teisės aktų dėl muitinės pažeidimams ir kovai su pažeidimais vykdant kitų rūšių paskirtą kontrolę. muitinei:

1) turintys tvarų pobūdį;

2) susijusių su didelių sumų muitų ir mokesčių vengimu, taip pat finansiniais sandoriais su ofšorinėje zonoje registruotais gyventojais;

3) vidaus gamintojų konkurencingumo menkinimas;

4) susijęs su Rusijos Federacijos valiutos teisės aktuose nustatytų įsipareigojimų grąžinti (repatrijuoti) užsienio valiutą ar Rusijos Federacijos valiutą reikšmingu kiekiu gyventojų nevykdymas;

5) paveikiantys kitus svarbius Muitų sąjungos ir Rusijos Federacijos interesus, kurių vykdymas patikėtas muitinei.

21 straipsnis

2011 m. vasario 7 d. federalinio įstatymo N 3-FZ „Dėl policijos“ 13 straipsnio 1 dalies 4 punktas (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2011, N 7, 900 str.; N 27, 3881 str.) turi būti nurodyta taip:

„4) dėl nagrinėjamų baudžiamųjų bylų ir vykdomų administracinių nusižengimų bylų, taip pat dėl ​​pareiškimų ir pranešimų apie nustatyta tvarka užregistruotus nusikaltimus, administracinius teisės pažeidimus ir įvykius tikrinimo, kurių sprendimas priklauso policijos kompetencijai, neatlygintinai iš įgaliotų policijos pareigūnų, iš valstybės ir savivaldybių įstaigų, visuomeninių susivienijimų, organizacijų, pareigūnų ir piliečių reikalauti ir gauti neatlygintinai informaciją, pažymas, dokumentus (jų kopijas) , kita reikalinga informacija, įskaitant piliečių asmens duomenis, išskyrus tuos atvejus, kai federalinis įstatymas nustato specialią informacijos gavimo tvarką, federalinės vykdomosios valdžios vidaus reikalų srityje ir federalinės vykdomosios institucijos, vykdančios plėtros funkcijas, nustatyta tvarka. valstybės politiką ir teisinį reguliavimą sveikatos priežiūros srityje, prašyti ir gauti iš medicinos organizacijų informaciją apie piliečius, paguldytus dėl smurtinio pobūdžio žaizdų ir kūno sužalojimų arba su žaizdomis ir kūno sužalojimais, gautais dėl eismo įvykių, taip pat apie piliečius, kurie turi medicininių kontraindikacijų ar apribojimų vairuoti;“.

22 straipsnis

2011 m. gruodžio 6 d. federalinio įstatymo N 402-FZ „Dėl apskaitos“ 29 straipsnis (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2011, N 50, str. 7344) papildomas tokio turinio 4 dalimi:

"4. Keičiant organizacijos vadovą turi būti užtikrintas apskaitos dokumentų perdavimas organizacijai. Apskaitos dokumentų perdavimo tvarką organizacija nustato savarankiškai."

23 straipsnis

Paskelbti negaliojančiu:

1) 2003 m. birželio 30 d. federalinio įstatymo N 86-FZ „Dėl tam tikrų Rusijos Federacijos teisės aktų pakeitimų ir papildymų, paskelbiančių tam tikrus Rusijos Federacijos teisės aktus negaliojančiais ir suteikiančių tam tikras garantijas, priėmimo“ 18 straipsnio 2 dalis. vidaus reikalų įstaigų ir narkotinių ir psichotropinių medžiagų apyvartos kontrolės įstaigų darbuotojai bei panaikintos federalinės mokesčių policijos įstaigos, susijusios su viešojo administravimo gerinimo priemonių įgyvendinimu“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2003, Nr. 27, 2700 str.);

2) 2011 m. lapkričio 21 d. federalinio įstatymo N 329-FZ „Dėl tam tikrų Rusijos Federacijos teisės aktų pakeitimų, susijusių su viešojo administravimo gerinimu kovos su korupcija srityje“ 1 straipsnio penkta dalis. Rusijos Federacija, 2011, N 48, str. .6730);

3) 2007 m. gruodžio 6 d. federalinio įstatymo N 334-FZ „Dėl federalinio įstatymo „Dėl investicinių fondų“ pakeitimų ir tam tikrų Rusijos Federacijos teisės aktų pakeitimų“ 1 straipsnio 17–24 dalys (rinkinys) Rusijos Federacijos teisės aktai, 2007, N 50, 6247 str.);

4) 2012 m. birželio 29 d. federalinio įstatymo N 97-FZ „Dėl Rusijos Federacijos mokesčių kodekso pirmosios ir antrosios dalies pakeitimų ir federalinio įstatymo „Dėl bankų ir bankų“ 26 straipsnio 3 straipsnio penkta ir šešiolika dalys Bankinė veikla“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2012, N 27, 3588 str.).

24 straipsnis

1. Šis federalinis įstatymas įsigalioja jo oficialaus paskelbimo dieną, išskyrus nuostatas, kurioms šiame straipsnyje nustatytos kitos jų įsigaliojimo datos.

2. Šio federalinio įstatymo 10 straipsnio 3, 4 ir 11 straipsniai įsigalioja praėjus vienam mėnesiui nuo oficialaus šio federalinio įstatymo paskelbimo dienos.

3. 1, 6 dalys, 8 dalies "a", "b", "e" ir "f" papunkčiai, 10 straipsnio 13 dalis, 1 dalis ir straipsnio 2 dalies "a" punkto 1-3 dalys. Šio federalinio įstatymo 12 straipsnis įsigalioja nuo 2014 m. sausio 1 d.

5. Šio federalinio įstatymo 12 straipsnio 2, 5 dalys, 8 dalies "c" ir "d" punktai, 10 straipsnio 9 ir 10 dalys, "a" punkto ketvirtoji dalis ir 2 dalies "b" papunktis atsiranda. įsigaliojo 2015 metų sausio 1 dieną.

6. Šio federalinio įstatymo 13 straipsnio 2 punktas, 20 straipsnis įsigalioja praėjus 30 dienų nuo oficialaus šio federalinio įstatymo paskelbimo.

Rusijos Federacijos prezidentas V. Putinas

Federalinis įstatymas 134-FZ „Dėl RINKTINŲ RUSIJOS FEDERACIJOS TEISĖKŪROS AKTŲ PAKEITIMŲ, DĖL KOVOJOS SU NEteisėtais FINANSINIAIS SANDORIAIS“ Dokumente pateikiami daugelio Rusijos Federacijos įstatymų ir kodeksų pakeitimai, įskaitant kovos su pinigų plovimu teisės aktų taikymą. , bankinės informacijos teikimas teisėsaugos institucijoms, registravimo procedūros ir juridinių asmenų likvidavimas. Pagrindiniai įstatymo reikalavimai, kuriuos turi vykdyti kredito įstaigos, įsigaliojo 2013 m. liepos 1 d. Tiksliniai mokymai apie AML/CFT, susijusį su Rusijos Federacijos teisės aktų pakeitimais

Bankui AML/CFT požiūriu aktualiausi yra pakeitimai ir papildymai: Federalinis įstatymas iš Federalinio įstatymo „Dėl kovos su nusikalstamu būdu įgytų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimu“ Administracinių nusižengimų kodekso. Straipsnis „Kovos su nusikalstamu būdu įgytų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimu teisės aktų reikalavimų nevykdymas“

Atkreipkite ypatingą dėmesį! Pirmą kartą 115-FZ buvo pristatyta koncepcija: „Tikrasis savininkas“__ Kas tai? Sąvoka „naudos gavėjas“ kilusi iš prancūzų kalbos „benefice“ – pelnas, nauda. Šiuo metu sustiprėjus kovai su pinigų plovimu ir padidinus sandorių skaidrumą, „tikslaus savininko“ sąvoka tvirtai įsiliejo į teisininkų, mokesčių konsultantų ir bankininkų žodyną. Apskritai galima nustatyti, kad naudos iš verslo gavėjas yra tikrasis įmonės savininkas, gaunantis kokią nors konkrečią naudą, tikrasis turto savininkas, kuris ne visada nurodomas oficialiuose nuosavybės dokumentuose. Jei vadovausimės Įstatymu, tai naudos gavėjas yra fizinis asmuo, kuris galiausiai tiesiogiai ar netiesiogiai (per trečiąsias šalis) valdo (turi vyraujantį daugiau kaip 25 proc. kapitalo dalį) klientą – juridinį asmenį arba turi galimybę kontroliuoti kliento veiksmai.

Kodėl Bankas turi nustatyti naudos gavėjus? Siekiant sumažinti Banko įsitraukimo į klientų sandorius, susijusius su pinigų plovimu ir įvairia nusikalstama veikla, riziką. Kovoti su priedangomis, pinigų plovimu ir mokesčių slėpimu. Išsamios informacijos apie įmonių naudos gavėjus trūkumas neleidžia įžvelgti ekonominės sandorių prasmės ir daryti išvados apie kliento atliekamų operacijų teisėtumą, o tai Bankui kelia didelę riziką.

Kokias pareigas turi kredito įstaigos? Remiantis Įstatymo reikalavimais, Bankas yra įpareigotas imtis pagrįstų ir esamomis aplinkybėmis prieinamų priemonių klientų – juridinių asmenų – tikriesiems savininkams nustatyti. Jeigu Bankui ėmusis nustatytų priemonių tikrasis savininkas nenustatomas, tuomet tikruoju savininku turėtų būti laikomas vienintelis kliento vykdomasis organas. Bankas privalo atnaujinti gautą informaciją ne rečiau kaip kartą per metus, o kilus abejonių dėl anksčiau gautos informacijos patikimumo ir tikslumo – per septynias darbo dienas nuo šių abejonių atsiradimo dienos.

Praktinis įgyvendinimas banke Bankas parengė specialų klausimyną juridiniams asmenims, leidžiantį gauti informaciją apie naudos gavėją. Visa informacija apie tikrąjį juridinio asmens savininką yra saugoma popieriuje kliento teisinėje byloje. Dėmesio! Bankas privalo imtis priemonių, kad nustatytų visų esamų Banko juridinių asmenų tikruosius savininkus, taip pat priimdamas juridinius asmenis banko paslaugoms gauti (neatsižvelgiant į produkto rūšį ir paslaugų, dėl kurių juridinis asmuo kreipiasi, pobūdį). į banką).

Pavardė, vardas ir (jei yra) tėvavardis Gimimo data Gimimo vieta Pilietybė Gyvenamosios vietos (registracijos) adresas Buvimo vietos adresas Informacija apie asmens dokumentą: vardas, pavardė, serija ir numeris, dokumentą išdavusi institucija, data dokumento išdavimo, skyriaus kodas (jei yra ) Informacija apie dokumentą, patvirtinantį užsienio piliečio ar asmens be pilietybės teisę būti (gyventi) Rusijos Federacijoje: vardas (migracijos kortelė, viza, leidimas gyventi, leidimas laikinai gyventi), kitas dokumentas), numeris, buvimo (gyvenamosios vietos) pradžios ir pabaigos data Mokesčių mokėtojo identifikacinis numeris (jei yra) Kontaktinis telefono ir fakso numeriai, elektroninio pašto adresas Anketos pildymo data Organizacijos pavadinimas pagal įstatų TIN organizacijos vadovas juridinis asmuo (pareigos) Parašas Vardas ir pavardė Tikrojo savininko M. P. formos pavyzdys.

Bankas nenustato tikrųjų savininkų (išskyrus tuos atvejus, kai Įgaliotoji institucija siunčia prašymą) priimdamas klientus, kurie yra: - valstybės institucijos, kitos valstybės įstaigos, vietos valdžios institucijos, jų jurisdikcijai priklausančios institucijos, valstybės nebiudžetiniai fondai, valstybės korporacijos arba organizacijos, kuriose Rusijos Federacija, Rusijos Federaciją sudarantys subjektai ar savivaldybės turi daugiau kaip 50 procentų akcijų (akcijų) kapitale; - tarptautinės organizacijos, užsienio valstybės ar savarankišką veiksnumą turintys užsienio valstybių administraciniai teritoriniai vienetai; - vertybinių popierių emitentai, įtraukti į organizuotą prekybą, atskleidžiantys informaciją pagal Rusijos Federacijos vertybinius popierius reglamentuojančius teisės aktus.

Papildytas kredito įstaigų pareigų, susijusių su tapatybės nustatymu, sąrašas. Pagal 134-FZ, Bankas privalo: prieš priimdamas paslaugą, nustatyti kliento, kliento atstovo ir (ar) naudos gavėjo tapatybę; priimdamas ir aptarnaujant klientus – juridinius asmenis, gauti informaciją apie jų verslo santykių su Banku užmezgimo tikslus ir numatomą pobūdį, taip pat reguliariai imtis pagrįstų ir esamomis aplinkybėmis prieinamų priemonių finansiniams tikslams nustatyti. ir verslo veikla, klientų finansinė padėtis ir verslo reputacija ; teikti Rosfinmonitoring jos prašymu Banko turimą informaciją apie klientų sandorius ir tikruosius klientų savininkus, taip pat informaciją apie lėšų judėjimą per savo klientų sąskaitas (indėlius).

Klausimų pavyzdžiai juridiniam asmeniui kreipiantis dėl paslaugų Verslo santykių su UAB "RosEvroBank" užmezgimo tikslas ir numatomas pobūdis Pinigų valdymo paslaugos Skolinimas Darbo užmokesčio projektas Užsienio ekonominė veikla Kita (nurodyti) Naudos gavėjas * (asmuo, kuris galiausiai tiesiogiai ar netiesiogiai () per trečiąsias šalis) valdo (vyrauja daugiau nei 25 proc. kapitalo dalis) klientas – juridinis asmuo arba turi galimybę kontroliuoti kliento veiksmus) * stulpelio nepildo klientai, kurie yra: valdžia organai, kiti valdžios organai, vietos valdžios organai, jų vadovaujamos institucijos, valstybiniai nebiudžetiniai fondai, valstybinės korporacijos ar organizacijos, kuriose Rusijos Federacija, Rusijos Federaciją sudarantys subjektai ar savivaldybės turi daugiau kaip 50 procentų akcijų (akcijų). ) sostinėje; tarptautinės organizacijos, užsienio valstybės ar savarankišką veiksnumą turintys užsienio valstybių administraciniai-teritoriniai vienetai; į organizuotą prekybą įtrauktų vertybinių popierių emitentai, kurie informaciją atskleidžia pagal Rusijos Federacijos vertybinių popierių teisės aktus. Vardas, pavardė, gimimo data, gimimo vieta, paso duomenys, registracija Vadovas __________________________ (pareigos, parašas) Ch. buhalterė _________________________ (parašas) M. P. ________ ___________ 2013 m

Naujajame įstatyme ypatingas dėmesys skiriamas klientams/operacijoms/sandoriams su ženklu „Ekstremizmas/terorizmas“. Siekdamas laikytis 134-FZ, Bankas privalo: Nedelsdamas, bet ne vėliau kaip per vieną darbo dieną nuo informacijos apie įtraukimą paskelbimo oficialioje Rosfinmonitoring svetainėje, taikyti priemones lėšoms ar kitam turtui įšaldyti (blokuoti) į ekstremistų/teroristų sąrašą – sprendimai taikyti priemones dėl asmenų/organizacijų lėšų ar kito turto įšaldymo (blokavimo), dėl kurių yra pakankamas pagrindas įtarti jų dalyvavimą teroristinėje/ekstremistinėje veikloje, tačiau nėra pagrindo įtraukti nurodytame Sąraše. Ne rečiau kaip kartą per tris mėnesius patikrinkite, ar tarp savo klientų yra organizacijų ir asmenų, dėl kurių buvo taikytos ar turėtų būti taikomos lėšų ar kito turto įšaldymo (blokavimo) priemonės, ir informuokite Rosfinmonitoring apie tokio patikrinimo rezultatus. Papildoma informacija apie praktinį įšaldymo/blokavimo procedūros įgyvendinimą bus perduota banko darbuotojams, kai gaus Rusijos banko paaiškinimus.

Nustačius „ekstremizmo/terorizmo“ faktą: Bankas privalo sustabdyti atitinkamą operaciją, išskyrus lėšų įskaitymo operacijas, dviem darbo dienoms nuo tos dienos, kai turi būti įvykdytas kliento nurodymas ją atlikti; jei bent viena iš šalių yra: organizacija ar asmuo, prieš kurį buvo imtasi lėšų arba kito turto įšaldymo (blokavimo) priemonių; juridinis asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai priklauso tokiai organizacijai ar asmeniui arba yra jos kontroliuojamas; asmuo arba subjektas, veikiantis tokios organizacijos ar asmens vardu arba vadovaujantis. Jei per laikotarpį, kuriam buvo sustabdyta operacija, negaunamas Rosfinmonitoring sprendimas sustabdyti atitinkamą operaciją papildomam laikotarpiui, Bankas operaciją atlieka kliento nurodymu, nebent pagal Rusijos Federacija, priimamas kitas sprendimas, ribojantis tokios operacijos įgyvendinimą.

Atsisakyti atidaryti sąskaitas (indėlius) papildytos banko teisės ir pareigos: Bankui draudžiama: Atidaryti ir tvarkyti sąskaitas (indėlius) anoniminiams savininkams, tai yra nesuteikiant fizinio ar juridinio asmens sąskaitos (indėlio) atidarymo. subjektas su jo tapatybei nustatyti reikalingais dokumentais, taip pat atidaryti ir tvarkyti sąskaitas (indėlius) savininkams, naudojantiems fiktyvius vardus (slapyvardžius); Bankas privalo: Dokumentuoti ir pateikti Rosfinmonitoring informaciją apie visus atsisakymo 115-FZ nurodytais pagrindais atvejus sudaryti sutartis su klientais ir (arba) vykdyti klientų pavedimus dėl operacijų, taip pat apie visus atvejus. sutarčių su klientais nutraukimo Banko iniciatyva ne vėliau kaip kitą darbo dieną po nurodytų veiksmų atlikimo; Klientas privalo: Pateikti Bankui informaciją, reikalingą 115-FZ reikalavimams įvykdyti, įskaitant informaciją apie jo naudos gavėjus ir tikruosius savininkus.

Bankas turi teisę: Atsisakyti sudaryti banko sąskaitos (indėlio) sutartį su fiziniu ar juridiniu asmeniu, vadovaudamasis vidaus taisyklių taisyklėmis, jei kyla įtarimų, kad tokios sutarties sudarymo tikslas yra atlikti operacijas nusikalstamu būdu gautų pajamų legalizavimo (plovimo) arba terorizmo finansavimo tikslas; nutraukti banko sąskaitos (indėlio) sutartį su klientu, jeigu per kalendorinius metus priimami du ar daugiau sprendimų atsisakyti vykdyti kliento pavedimą atlikti operaciją; Atsisakyti vykdyti kliento pavedimą atlikti operaciją (išskyrus lėšų įskaitymo operacijas), dėl kurių nebuvo pateikti dokumentai, reikalingi informacijai įrašyti pagal 115-FZ, taip pat jei dėl ICR for AML/CFT Banko darbuotojai įtaria, kad operacija vykdoma siekiant legalizuoti (išplauti) nusikalstamu būdu įgytas pajamas arba finansuoti terorizmą. Informacija apie praktinį sutarties atsisakymo/nutraukimo procedūros įgyvendinimą banko darbuotojams bus perduota papildomai, kai bus gauti Rusijos banko paaiškinimai.

Rusijos Federacijos administracinių nusižengimų kodekso straipsnis papildytas šiomis dalimis: 2.1. Teisės aktų dėl lėšų ar kito turto blokavimo (įšaldymo) arba sandorių su lėšomis ar kitu turtu sustabdymo nesilaikymas – užtraukia pareigūnams administracinę baudą nuo trisdešimties tūkstančių iki keturiasdešimties tūkstančių rublių; juridiniams asmenims - nuo trijų šimtų tūkstančių iki penkių šimtų tūkstančių rublių arba administracinis veiklos sustabdymas iki šešiasdešimties dienų Nepateikimas įgaliotai institucijai apie atsisakymo atvejus dėl rugpjūčio 7 d. , 2001 N 115-FZ, nuo banko sąskaitos (indėlio) sutarčių su klientais sudarymo (įvykdymo) ir (ar) atlikus sandorius - užtraukia pareigūnams administracinę baudą nuo trisdešimties tūkstančių iki keturiasdešimties tūkstančių rublių; juridiniams asmenims - nuo trijų šimtų tūkstančių iki penkių šimtų tūkstančių rublių arba administracinis veiklos sustabdymas laikotarpiui iki šešiasdešimties dienų Nepateikimas įgaliotai institucijai jos prašymu turimos informacijos, atliekančios operacijas grynaisiais pinigais. ar kitas turtas apie klientų sandorius ir apie klientų tikruosius savininkus arba informaciją apie lėšų judėjimą jų klientų sąskaitose (indėliais) – užtraukia administracinę baudą juridiniams asmenims nuo trijų šimtų tūkstančių iki penkių šimtų. tūkstančių rublių.

RUSIJOS FEDERACIJA

FEDERALINIS ĮSTATYMAS

Dėl tam tikrų Rusijos Federacijos teisės aktų, susijusių su kova su neteisėtais finansiniais sandoriais, pakeitimų

Valstybės Dūma

Federacijos taryba

1 straipsnis

Įtraukti į Federalinio įstatymo „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ 26 straipsnį (su pakeitimais, padarytais 1996 m. vasario 3 d. federaliniu įstatymu Nr. 17-FZ) (RSFSR Liaudies deputatų kongreso ir Rusijos Federacijos Aukščiausiosios Tarybos Vedomosti RSFSR, 1990, Nr. 27, 357 str.; Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1996, Nr. 6, 492 straipsnis; 2001, Nr. 33, straipsnis, 3424; 2003, Nr. 27, 2700 straipsnis 5033, 2004, Nr. 27, 2711 straipsnis, 2005, Nr. 1, str. 45, 2007, Nr. 31, str. 30, 3739 str.; 2010, Nr. 31, str. 4193, Nr. 47, str. 6028, Nr. 2011, Nr. 50, 7351 str.; 2012 m., 27, 3588; 50, 6954; 53, 7605, 2013, 11, 1076; 19, 2329) šiuos pakeitimus:

trečioji dalis pripažinta negaliojančia;

pridėti naują penktą dalį taip:

„Pažymos apie juridinių asmenų sandorius ir sąskaitas ir

individualiems verslininkams už sandorius, asmenų sąskaitas ir indėlius kredito organizacijos teismo sprendimu išduoda operatyvinę tyrimo veiklą įgaliotų įstaigų pareigūnams, kai jie atlieka nusikaltimų nustatymo, prevencijos ir užkardymo funkcijas. prašymai, siunčiami teismui 1995 m. rugpjūčio 12 d. federalinio įstatymo Nr. 144-FZ „Dėl operatyvinės – tiriamosios veiklos“ 9 straipsnyje nustatyta tvarka, jeigu yra informacijos apie rengiamų, daromų ar daromų nusikaltimų požymius. , taip pat apie juos rengiančius, darančius ar padariusius asmenis, jeigu nepakanka duomenų spręsti, ar iškelti baudžiamąją bylą. Šių pareigūnų sąrašus nustato atitinkamų federalinių vykdomosios valdžios institucijų norminiai teisės aktai.“;

pridėti dvidešimt septintąją ir dvidešimt aštuntą dalis taip:

„Informacija apie sąskaitų, indėlių (indėlių) atidarymą ar uždarymą, apie sąskaitų rekvizitų keitimą, organizacijų indėlių (indėlių), piliečių, užsiimančių verslu nesudarant juridinio asmens, fizinių asmenų, apie teisių suteikimą ar nutraukimą. organizacijų ir piliečių, užsiimančių verslu nesudarant juridinio asmens, teises naudotis įmonių elektroninėmis mokėjimo priemonėmis elektroninėms lėšoms pervesti, apie įmonės elektroninio mokėjimo elektronine forma duomenų pasikeitimus praneša kredito organizacija. mokesčių administratorius Rusijos Federacijos mokesčių ir rinkliavų įstatymų nustatyta tvarka.

Informacija apie sąskaitų prieinamumą, indėlius (indėlius) ir (ar) apie grynųjų pinigų likučius sąskaitose, indėlius (indėlius), apie sąskaitų operacijas, apie organizacijų indėlius (indėlius), piliečius, vykdančius verslo veiklą nesudarant juridinio asmens, fiziniams asmenims suteikiama kredito organizacija mokesčių inspekcijai Rusijos Federacijos mokesčių ir rinkliavų įstatymų nustatyta tvarka.

2 straipsnis

1991 m. kovo 21 d. Rusijos Federacijos įstatymo Nr. 943-1 „Dėl Rusijos Federacijos mokesčių inspekcijos“ 7.1 straipsnis (RSFSR Liaudies deputatų kongreso ir RSFSR Aukščiausiosios Tarybos leidinys, 1991 m. 15, 492 str.;Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1999, Nr.28, str.3484;2011,Nr.48,str.6730;2012,Nr.50,str.6954;2013,Nr. 19, 2329 str.) papildyti trečiąja dalimi taip:

„Mokesčių inspekcija, gavusi valstybės dalyvaujančių organizacijų darbuotojų (jų sutuoktinių ir nepilnamečių vaikų) sutikimą, norminių teisės aktų nustatytais atvejais ir tvarka pateikia valstybės įstaigoms turimą informaciją apie šių asmenų pajamų dydį ir šaltinius. Rusijos Federacijos prezidento, Rusijos Federacijos Vyriausybės aktai.

3 straipsnis

1992 m. lapkričio 27 d. Rusijos Federacijos įstatymo Nr. 4015-1 „Dėl draudimo verslo organizavimo Rusijos Federacijoje“ 32.1 straipsnis (Rusijos Federacijos liaudies deputatų kongreso leidinys ir

Rusijos Federacijos Aukščiausioji Taryba, 1993, Nr. 2, str. 56; Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1998, Nr. 1, str. 4; 2003, Nr.50, str. 4858; 2005, Nr.10, str. 760; 2009, Nr.44, str. 5172) papildyti 6–11 dalimis taip:

"6. Šio straipsnio 1 ir 2 dalyse nurodyti asmenys, taip pat draudimo verslo subjekto – juridinio asmens – direktorių valdybos (stebėtojų tarybos) nariai, kolegialaus vykdomojo organo nariai negali būti:

1) asmenys, kurie vykdė vienintelio finansinių organizacijų vykdomojo organo funkcijas tuo metu, kai šios organizacijos padarė pažeidimus, už kuriuos buvo panaikintos (atimtos) licencijos vykdyti atitinkamą veiklą, arba pažeidimai, dėl kurių buvo sustabdytas šių licencijų galiojimas, minėtos licencijos buvo panaikintos (panaikintos) dėl šių pažeidimų nepašalinimo, jeigu nuo tokio panaikinimo (panaikinimo) dienos praėjo mažiau nei treji metai. Šiuo atveju finansų organizacija šio įstatymo prasme suprantama kaip profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis, kliringo organizacija, investicinio fondo, investicinio investicinio fondo ir nevalstybinio pensijų fondo valdymo įmonė, specializuota investicinio fondo, investicinio investicinio fondo ir nevalstybinio pensijų fondo, akcinio investicinio fondo, kredito organizacijos, draudimo organizacijos, nevalstybinio pensijų fondo, prekybos organizatoriaus depozitoriumas;

Dabartinis valdybos (stebėtojų tarybos) narys, atsiradus šio straipsnio 6 dalies 1–3 punktuose nurodytoms aplinkybėms, laikomas išėjusiu į pensiją nuo atitinkamo įgalioto organo ar teismo sprendimo priėmimo dienos. įsigalioti.

Asmuo, turintis nepanaikintą ar neišnykusį teistumą už nusikaltimą ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimą valstybės valdžiai, neturi teisės tiesiogiai ar netiesiogiai (per savo valdomus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais su juo susijusiais asmenimis pagal 2014 m. turto patikėjimo valdymo sutartys, ir (ar) paprastoji ūkinė bendrija, ir (ar) pavedimas, ir (ar) akcininko sutartis, ir (ar) kita sutartis, kurios dalykas yra akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas. draudimo organizacijos, įgyti teisę disponuoti 10 procentų ar daugiau balsų, priklausančių balsavimo teisę turinčioms akcijoms (akcijoms), sudarančioms draudimo organizacijos įstatinį kapitalą.

Asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai (per jo kontroliuojamus asmenis), savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susijęs su juo patikėjimo teise turto valdymo sutartimis ir (ar) paprasta ūkine bendrija, ir (ar) pavedimu, ir (ar) akcininko sutartimi ir (ar) ) kita sutartimi, kurios dalykas yra draudimo organizacijos akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas, gavo teisę disponuoti 10 procentų ar daugiau balsų. priskirtinas balsavimo teisę turinčioms akcijoms (pajamoms), sudarančioms draudimo organizacijos įstatinį kapitalą, privalo draudimo organizacijos teisės aktų nustatyta tvarka ir terminais išsiųsti pranešimą draudimo organizacijai ir draudimo įstaigos priežiūrai. priežiūros institucija.

Draudimo priežiūros institucija, vykdydama savo priežiūros funkcijas jos nustatyta tvarka, turi teisę reikalauti ir gauti informaciją apie asmenis, kurie tiesiogiai ar netiesiogiai (per jų kontroliuojamus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis. , yra susiję su jais pagal turto patikėjimo valdymo sutartis ir (ar) paprastąją bendriją, ir (ar) pavedimą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra teisių įgyvendinimas. patvirtintas draudimo organizacijos akcijomis (akcijomis), turi teisę disponuoti 10 procentų ir daugiau balsų, priklausančių draudimo organizacijos įstatinį kapitalą sudarančioms akcijoms (akcijoms).

11. Jeigu šio straipsnio 9 dalyje numatyto pranešimo draudimo organizacija negauna arba iš minėto pranešimo matyti, kad asmuo, turintis teisę tiesiogiai ar netiesiogiai disponuoti 10 procentų ar daugiau balsų, priskirtinų Draudimo organizacijos įstatinį kapitalą sudarančių balsavimo teisę turinčių akcijų (pajų), neatitinka šio straipsnio 8 dalyje nustatytų reikalavimų, nurodytas asmuo turi teisę disponuoti tokiu balsų skaičiumi, kuris neviršija 10 procentų Draudimo organizacijos įstatinį kapitalą sudarančių balsų. balsavimo teisę turinčios akcijos (pajai), sudarančios draudimo organizacijos įstatinį kapitalą. Šiuo atveju nustatant draudimo organizacijos visuotinio akcininkų (dalyvių) susirinkimo kvorumą neatsižvelgiama į likusias nurodytam asmeniui priklausančias akcijas (akcijas).

4 straipsnis

Įtraukti į Rusijos Federacijos civilinio kodekso pirmąją dalį (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1994, Nr. 32, 3301 str.;

2002, Nr.12, str. 1093; 2006, Nr.2, str. 171; Nr.52, str. 5497) šiuos pakeitimus:

1) 51 straipsnis išdėstomas taip:

„51 straipsnis. Juridinių asmenų valstybinė registracija

Juridinis asmuo turi būti valstybiškai registruotas įgaliotoje valstybės įstaigoje Juridinių asmenų valstybinės registracijos įstatymo nustatyta tvarka.

Valstybinės registracijos duomenys įtraukti į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą, atvirą visuomenei.

Asmuo, kuris sąžiningai remiasi Vieningo valstybės juridinių asmenų registro duomenimis, turi teisę manyti, kad jie atitinka faktines aplinkybes. Juridinis asmuo neturi teisės santykiuose su asmeniu, kuris rėmėsi vieningo valstybinio juridinių asmenų registro duomenimis, remtis duomenimis, neįtrauktais į nurodytą registrą, taip pat jame esančiais nepatikimais duomenimis, išskyrus tais atvejais, kai atitinkami duomenys į nurodytą registrą įtraukiami dėl trečiųjų asmenų neteisėtų veiksmų ar kitaip prieš juridinio asmens valią.

Juridinis asmuo privalo atlyginti kitiems civilinės apyvartos dalyviams padarytus nuostolius dėl to, kad vieningam valstybiniam juridinių asmenų registrui nepateikė, laiku nepateikė arba nepateikė netikslių duomenų apie jį.

Prieš valstybinę juridinio asmens registraciją, jo įstatų pakeitimus arba prieš įtraukiant kitus duomenis, nesusijusius su įstatų pakeitimais, į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą, įgaliota valstybės institucija privalo atlikti, tokiu būdu ir laikantis. įstatymo numatytą terminą, į nurodytą registrą įtrauktų duomenų teisingumo patikrinimą.

Juridinių asmenų valstybinės registracijos įstatymo nustatytais atvejais ir tvarka įgaliota valstybės institucija privalo iš anksto informuoti suinteresuotas šalis apie būsimą juridinio asmens įstatų pakeitimų valstybinę registraciją ir apie būsimą įstatų įtraukimą. duomenis vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre.

Suinteresuotosios šalys turi teisę siųsti prieštaravimus įgaliotai valstybės institucijai dėl būsimo juridinio asmens įstatų pakeitimų valstybinės registracijos arba būsimo duomenų įtraukimo į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą Valstybės įstatymo nustatyta tvarka. juridinių asmenų registracija. Įgaliota valstybės institucija privalo išnagrinėti šiuos prieštaravimus ir priimti atitinkamą sprendimą Juridinių asmenų valstybinės registracijos įstatymo nustatyta tvarka ir terminais.

Atsisakyti valstybinės juridinio asmens registracijos, taip pat įtraukti duomenis apie jį į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą, leidžiama tik juridinių asmenų valstybinės registracijos įstatymo numatytais atvejais.

Atsisakymas valstybiškai registruoti juridinį asmenį ir vengimas ją registruoti gali būti skundžiamas teisme.

Juridinio asmens valstybinė registracija gali būti teismo tvarka pripažinta negaliojančia dėl šiurkščių teisės pažeidimų, padarytų ją kuriant, jeigu šie pažeidimai yra nepataisomi.

Duomenų apie juridinį asmenį įtraukimas į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą gali būti skundžiamas teisme, jeigu tokie duomenys yra nepatikimi arba į nurodytą registrą įtraukti pažeidžiant įstatymus.

Nuostoliai, atsiradę dėl neteisėto atsisakymo registruoti valstybinį juridinį asmenį, valstybinės registracijos vengimo, melagingų duomenų apie juridinį asmenį įtraukimo į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą arba valstybės įstatyme numatytos valstybinės registracijos tvarkos pažeidimo. Juridinių asmenų registracija dėl įgaliotos valstybės institucijos kaltės yra kompensuojama Rusijos Federacijos iždo sąskaita.

8. Juridinis asmuo laikomas sukurtu, o duomenys apie juridinį asmenį įtraukti į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą nuo atitinkamo įrašo padarymo šiame registre dienos.“;

2) 63 straipsnio 3 dalis papildyta šia dalimi:

„Jeigu likviduojamo juridinio asmens turto nepakanka kreditorių reikalavimams patenkinti arba yra juridinio asmens bankroto požymių, likvidacinė komisija privalo kreiptis į arbitražo teismą dėl juridinio asmens bankroto.

5 straipsnis

Į 1995 m. rugpjūčio 12 d. federalinio įstatymo Nr. 144-FZ „Dėl operatyvinės tyrimo veiklos“ I straipsnį įtraukti (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1995, Nr. 33, str. 3349; 2008, Nr. 18, str. 1941; Nr. 52, str. 6235; 2011, Nr. 1, 16 straipsnis) šiuos pakeitimus:

1) pridėti naują trečią dalį su tokiu turiniu:

„Operatyvinės tyrimo veiklos rezultatai gali būti siunčiami mokesčių institucijoms, kad jos naudotųsi vykdant įgaliojimus kontroliuoti ir prižiūrėti, kaip laikomasi mokesčių ir rinkliavų teisės aktų, užtikrinti atstovavimą valstybės interesams bankroto bylose, taip pat įgaliojimų vykdymas juridinių asmenų valstybinės registracijos srityje.“;

6 straipsnis

Rusijos Federacijos civilinio kodekso antrosios dalies 859 straipsnyje (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1996, Nr. 5, 410 str.; 2005, Nr. 30, 3100) atlikti šiuos pakeitimus:

1) pridėti 1 dalį tokiu turiniu:

"1. Bankas turi teisę įstatymų nustatytais atvejais nutraukti banko sąskaitos sutartį, apie tai raštu įspėjęs klientą. Banko sąskaitos sutartis laikoma nutraukta, kai pasibaigia šešiasdešimt dienų nuo tos dienos, kai bankas išsiunčia klientui pranešimą apie banko sąskaitos sutarties nutraukimą.

Nuo tos dienos, kai bankas išsiunčia klientui pranešimą apie banko sąskaitos sutarties nutraukimą iki tos dienos, kai sutartis laikoma nutraukta, bankas neturi teisės atlikti operacijų kliento banko sąskaitoje,

išskyrus palūkanų skaičiavimo pagal banko sąskaitos sutartį, privalomųjų įmokų pervedimo į biudžetą operacijas ir šio straipsnio 3 dalyje numatytas operacijas.“; 2) 3 dalis papildyta šia dalimi: „Jei klientas neatvyksta per šešiasdešimt dienų nuo tos dienos, kai bankas išsiunčia klientui pranešimą apie banko sąskaitos sutarties nutraukimą arba bankas negauna kliento nurodymų pervesti lėšų likučio sumą per nurodytą laikotarpį lėšas į kitą sąskaitą, bankas įsipareigoja įskaityti lėšas į specialią sąskaitą Rusijos banke, kurios atidarymo ir priežiūros tvarka, taip pat lėšų, iš kurių įskaitymo ir grąžinimo tvarką nustato Rusijos bankas.

7 straipsnis

Į 1996 m. balandžio 22 d. federalinį įstatymą Nr. 39-F3 „Dėl vertybinių popierių rinkos“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1996, Nr. 17, 1918 str.; 2002, Nr. 52, str. 5141; 2004 m. 31 str. 3225; 2005 Nr. 11, str. 900; Nr. 25, str. 2426; 2006, Nr. 2, str. 172; 2007, Nr. 1, str. 45; Nr. 22 , 2563 str.; 50, 6247, 6249; 2009, 18, 2154; 48, 5731; 2010, 31, 4193; 41, 5193 str. 2011 m. Nr. 7, 905 str.; Nr. 23, 3262 str.; Nr. 48, 6728 str.; Nr. 50, 7357 str.; 2012, Nr. 53, 7607 str.) šie pakeitimai: 1) 10.1 str. turėtų būti nurodyta taip:

„10.1 straipsnis. Reikalavimai profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio valdymo organams ir darbuotojams

1. Direktorių valdybos (stebėtojų tarybos) narys, kolegialaus vykdomojo organo narys, vienasmenis vykdomasis organas, profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio filialo vadovas, vidaus kontrolės tarnybos vadovas, profesionalaus dalyvio kontrolierius. vertybinių popierių rinka, pareigūnas, atsakingas už rizikos valdymo sistemos organizavimą (vadovas atskiram struktūriniam padaliniui, atsakingam už rizikos valdymo sistemos organizavimą), kredito įstaigos struktūrinio padalinio, sukurto profesionalaus vertybinių popierių dalyvio veiklai vykdyti, vadovas. rinkoje arba profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio atskiro struktūrinio padalinio vadovu, jeigu nurodytas profesionalus dalyvis derina profesinę veiklą vertybinių popierių rinkoje negali būti:

asmenys, kurie vykdė vienintelio finansinių organizacijų vykdomojo organo funkcijas tuo metu, kai šios organizacijos padarė pažeidimus, už kuriuos buvo panaikintos (atimtos) licencijos vykdyti atitinkamos rūšies veiklą, arba pažeidimai, dėl kurių buvo sustabdytas minėtų licencijų galiojimas ir min. licencijos buvo panaikintos (panaikintos) ) dėl šių pažeidimų nepašalinimo, jeigu nuo tokio panaikinimo (atšaukimo) dienos praėjo mažiau nei treji metai. Šiuo atveju finansinė organizacija šiame federaliniame įstatyme reiškia profesionalų vertybinių popierių rinkos dalyvį, kliringo organizaciją, investicinio fondo valdymo įmonę, investicinį investicinį fondą ir nevalstybinį pensijų fondą, specializuotą depozitoriumą. investicinio fondo, investicinio investicinio fondo ir nevalstybinio pensijų fondo, akcinio investicinio fondo, kredito organizacijos, draudimo organizacijos, nevalstybinio pensijų fondo, prekybos organizatoriaus;

asmenys, kurių atžvilgiu nėra pasibaigęs terminas, per kurį jiems buvo skirta administracinė nuobauda – teisės atėmimas;

asmenys, turintys nepanaikintą ar neteistą teistumą už nusikaltimus ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimus valstybės valdžiai.

Esamas valdybos (stebėtojų tarybos) narys, atsiradus šiame punkte nurodytoms aplinkybėms, laikomas išėjusiu į pensiją nuo atitinkamo įgalioto organo ar teismo sprendimo įsiteisėjimo dienos.

Asmens, atliekančio vienasmenio vykdomojo organo, vidaus kontrolės tarnybos vadovo, profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio kontrolieriaus, taip pat struktūrinio padalinio, sukurto vykdyti struktūrinio padalinio vadovo funkcijas, rinkimas (skyrimas). Profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio veikla (jei profesionalaus dalyvio vertybinių popierių rinkoje veikla derinama su kitomis veiklos rūšimis), leidžiama gavus išankstinį federalinės vertybinių popierių rinkos vykdomosios institucijos sutikimą.

Šio punkto reikalavimai netaikomi renkant (skiriant) asmenį, atliekančio kredito organizacijos, veikiančios kaip profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis, vienasmenio vykdomojo organo funkcijas.

Profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis privalo raštu pranešti federalinei vertybinių popierių rinkos vykdomajai institucijai apie visus siūlomus paskyrimus į šio straipsnio 2 dalyje nurodytas pareigas. Minėtame pranešime turi būti informacija, patvirtinanti atitiktį šio straipsnio 1 dalyje nustatytiems reikalavimams. Federalinė vertybinių popierių rinkos vykdomoji institucija per 10 darbo dienų nuo nurodyto pranešimo gavimo dienos duoda sutikimą dėl nurodytų paskyrimų arba raštu pateikia motyvuotą atsisakymą. Toks atsisakymas leidžiamas, jei kandidatas neatitinka šio straipsnio 1 dalyje nustatytų reikalavimų arba pranešime pateikiama neišsami ar nepatikima informacija.

Profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis privalo ne vėliau kaip kitą darbo dieną po tokio sprendimo priėmimo raštu pranešti federalinei vertybinių popierių rinkos vykdomajai institucijai apie šio straipsnio 1 dalyje nurodytų asmenų atleidimą.

Profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis privalo raštu išsiųsti pranešimą federalinei vertybinių popierių rinkos vykdomajai institucijai apie bendrovės direktorių valdybos (stebėtojų tarybos) ir kolegialaus vykdomojo organo narių išrinkimą (atleidimą). profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis per tris dienas nuo atitinkamų sprendimų priėmimo dienos.

Šio straipsnio reikalavimai netaikomi kredito organizacijoms, veikiančioms kaip profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis.“;

2) 2 skyrius turėtų būti papildytas 10.2 straipsniu taip:

„10 straipsnis. Reikalavimai steigėjams (dalyviams)

profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis

Asmuo, turintis nepanaikintą ar neišnykusį teistumą už nusikaltimą ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimą valstybės valdžiai, neturi teisės tiesiogiai ar netiesiogiai (per savo valdomus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais su juo susijusiais asmenimis pagal 2014 m. turto patikėjimo valdymo sutartys, ir (ar) paprastoji ūkinė bendrija, ir (ar) pavedimu, ir (ar) akcininko sutartis, ir (ar) kita sutartis, kurios dalykas yra profesionalo akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas. vertybinių popierių rinkos dalyvis, įgyti teisę disponuoti 10 procentų ar daugiau balsų, priklausančių už balsavimo teisę akcijoms (akcijoms), sudarančioms profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio įstatinį kapitalą.

Asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai (per jo kontroliuojamus asmenis), savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susijęs su juo patikėjimo teise turto valdymo sutartimis ir (ar) paprasta ūkine bendrija, ir (ar) pavedimu, ir (ar) akcininko sutartimi ir (ar) ) kita sutartimi, kurios dalykas yra profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas, gavo teisę disponuoti 10 proc. daugiau balsų, priskirtinų balsavimo teisę turinčioms akcijoms (pajamoms), sudarančioms profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio įstatinį kapitalą, privalo išsiųsti pranešimą profesionaliam vertybinių popierių rinkos dalyviui ir federalinei vertybinių popierių rinkos vykdomajai institucijai. federalinės vykdomosios institucijos vertybinių popierių rinką reglamentuojančių teisės aktų nustatyta tvarka ir terminais.

Federalinė vertybinių popierių rinkos vykdomoji institucija, vykdydama savo priežiūros funkcijas jos nustatyta tvarka, turi teisę prašyti ir gauti informaciją apie asmenis, kurie tiesiogiai ar netiesiogiai (per jų kontroliuojamus asmenis) savarankiškai arba kartu su kitais asmenimis yra susiję su jais pagal turto patikėjimo valdymo sutartis ir (ar) paprastąją ūkinę bendriją, ir (ar) įsakymą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio akcijų (pajų) patvirtintų teisių įgyvendinimas, turi teisę disponuoti 10 ir daugiau nei procentais balsų, priklausančių balsavimo teisę turinčioms akcijoms (akjoms), sudarančioms profesionalaus dalyvio įstatinį kapitalą. vertybinių popierių rinkoje.

Jeigu šio straipsnio 2 dalyje numatyto pranešimo negauna profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis arba iš jo išplaukia, kad asmuo, turintis teisę tiesiogiai ar netiesiogiai disponuoti 10 procentų ir daugiau priskirtinų balsų draudimo bendrovės įstatinį kapitalą sudarančios balsavimo teisę turinčios akcijos (akcijos) neatitinka šio straipsnio 1 dalyje nustatytų reikalavimų, nurodytas asmuo turi teisę disponuoti balsų skaičiumi, neviršijančiu 10 procentų priklausančių balsų. į profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio įstatinį kapitalą sudarančias balsavimo teisę turinčias akcijas (akcijas). Šiuo atveju, nustatant profesionalaus vertybinių popierių rinkos dalyvio visuotinio akcininkų (dalyvių) susirinkimo kvorumą, į likusias šiam asmeniui priklausančias akcijas (akcijas) neatsižvelgiama.

5. Šio straipsnio reikalavimai netaikomi kredito organizacijoms, veikiančioms kaip profesionalus vertybinių popierių rinkos dalyvis.“

8 straipsnis

Įvesti į Rusijos Federacijos baudžiamąjį kodeksą (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1996, Nr. 25, str. 2954; 1998, Nr. 26, str. 3012; 1999, Nr. 28, str. 3491; 2001, Nr. 33 str. 3424; Nr. 47 , str. 4404; 2002, Nr. 10, str. 966; Nr. 19, str. 1795; Nr. 26, Art. 2518; Nr. 50, 4848 str., 4855, 2004, 30, 3091, 2005, 52, 5574, 2006, 31, 3452, 2007, 1, 466 str. 16, 1822 str., 50, 6248, 2008, 20, 2251, 52, 6235, 2009, 18, 2146 str., 31 3922; 44, 5170; 52, 6453; 2010, 1, 4; 15, 1756; 19, 2289; 21, str. 2525, 2530; 25, 3071; 27, 3431; 31, 4193; 2011, 11, 1495; 19, 2714; 29 4291 str.; 30, 4598 str.; 50, 7343, 7361, 7362; 2012 m., 10, 1166 str.; 31, 4330 str.; 47, 6401 str. ; Nr. 50, str. 6954) šiuos pakeitimus:

1) 46 straipsnio antroji dalis turėtų būti išdėstyta taip: „2. Bauda nustatoma nuo penkių tūkstančių iki penkių mln. komercinio papirkimo daiktą ar sumą, kyšį arba neteisėtai perduotų lėšų sumą ir (ar) piniginių priemonių vertę. Penkių šimtų tūkstančių rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžio bauda už ilgesnį kaip trejų metų laikotarpį gali būti skiriama tik šio įstatymo specialiosios dalies atitinkamuose straipsniuose konkrečiai numatytais atvejais. Kodeksas, išskyrus atvejus, kai baudos dydis apskaičiuojamas pagal sumą, kuri yra komercinio papirkimo, kyšio ar neteisėtai perkeltų lėšų sumos ir (ar) piniginių priemonių vertės kartotinė. Bauda, ​​apskaičiuojama iš komercinio papirkimo, kyšio ar neteisėtai perduotų lėšų sumos ir (ar) piniginių priemonių vertės kartotinio, nustatoma iki šimto komercinio papirkimo dydžio, kyšį arba neteisėtai perduotų lėšų suma ir (ar) piniginių priemonių vertė, bet negali būti mažesnė kaip dvidešimt penki tūkstančiai rublių ir didesnė kaip penki šimtai milijonų rublių.

104 straipsnio pirmosios dalies „a“ pastraipoje po skaičių „171“,

papildyti skaičiais „174, 174.1“, o žodžius „226.1 ir 229.1 straipsnius“ pakeisti žodžiais „200.1, 226.1 ir 229.1 straipsnius“;

174 straipsnis išdėstomas taip:

„174 straipsnis. Lėšų ar kito turto, įgytų nusikalstamu būdu, legalizavimas (plovimas)

1. Finansinių ir kitų sandorių su kitų asmenų sąmoningai nusikalstamu būdu įgytomis lėšomis ar kitu turtu, siekiant suteikti teisinę formą šiomis lėšomis ar kitu turtu valdyti, naudoti ir disponuoti jais, vykdymas – baudžiamas bauda iki vieno šimto dvidešimties tūkstančių rublių dydžio arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžio iki vienerių metų.

4. Veikos, numatytos šio straipsnio pirmojoje ar trečiojoje dalyje, padarytos:

a) organizuota grupė;

b) ypač dideliu mastu, -

baudžiamas priverstiniu darbu iki penkerių metų su laisvės apribojimu arba be jo iki dvejų metų ir teisės eiti tam tikras pareigas ar užsiimti tam tikra veikla atėmimu iki trejų metų. metų arba be jo, arba laisvės atėmimu iki septynerių metų su bauda iki vieno milijono rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki penkerių metų arba be jo. ją apribojant laisvę arba be jo iki dvejų metų ir atimant teisę eiti tam tikras pareigas ar užsiimti tam tikra veikla iki penkerių metų arba be jų.

Pastaba. Šiame straipsnyje ir šio kodekso 174 straipsnio 1 dalyje finansinės operacijos ir kiti sandoriai su lėšomis ar kitu turtu, atliekami stambiu mastu, pripažįstami kaip finansinės operacijos ir kiti sandoriai su lėšomis ar kitu turtu, kurių suma viršija vieną milijoną penkių šimtų tūkstančių. rublių, o ypač daug - šeši milijonai rublių“,

4) 174.1 straipsnis išdėstomas taip:

„174 straipsnio 1 dalis. Pinigų ar kito turto, kurį asmuo įgijo padaręs nusikaltimą, legalizavimas (išplovimas).

Finansinių ir kitų sandorių su lėšomis ar kitu turtu, kurį asmuo įgijo padaręs nusikaltimą, atlikimas, siekiant suteikti teisinę formą šiomis lėšomis ar kitu turtu valdyti, naudoti ir disponuoti

užtraukia baudą iki vieno šimto dvidešimties tūkstančių rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki vienerių metų.

Ta pati veika padaryta dideliu mastu -

užtraukia baudą iki dviejų šimtų tūkstančių rublių arba

nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydį nuo vienerių iki dvejų metų arba priverstinį darbą iki dvejų metų, arba laisvės atėmimu iki dvejų metų su bauda iki dvejų metų. iki penkiasdešimties tūkstančių rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki trijų mėnesių arba be jų.

Šio straipsnio pirmojoje ar antrojoje dalyje numatyti veiksmai buvo padaryti:

a) grupė asmenų pagal išankstinį sąmokslą;

b) asmens, besinaudojančio savo tarnybine padėtimi, -

baudžiamas priverstiniu darbu iki trejų metų nuo

laisvės apribojimu iki dvejų metų arba be jo ir atimant teisę eiti tam tikras pareigas ar užsiimti tam tikra veikla iki trejų metų arba be jo, arba laisvės atėmimu iki penkerių metų. metų su bauda iki penkių šimtų tūkstančių rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki trejų metų arba be jo, su laisvės apribojimu arba be jo. iki dvejų metų ir atimant teisę eiti tam tikras pareigas ar užsiimti tam tikra veikla iki trejų metų.

Šio straipsnio pirmojoje ar trečiojoje dalyje numatytos veikos, padarytos:

a) organizuota grupė;

b) ypač dideliu mastu, -

baudžiamas priverstiniu darbu iki penkerių metų su laisvės apribojimu arba be jo iki dvejų metų ir teisės eiti tam tikras pareigas ar užsiimti tam tikra veikla atėmimu iki trejų metų. metų arba be jo, arba laisvės atėmimu iki septynerių metų su bauda iki vieno milijono rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki penkerių metų arba be jo. jį apribojant laisvę arba be jo iki dvejų metų ir atimant teisę eiti tam tikras pareigas ar užsiimti tam tikra veikla iki penkerių metų arba be jo.“;

5) 193 straipsnis turėtų būti išdėstytas taip:

„193 straipsnis. Įsipareigojimų grąžinti lėšas užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta vengimas

1. Rusijos Federacijos valiutos teisės aktų reikalavimų dėl didelių sumų įskaitymo užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta iš vieno ar kelių nerezidentų į rezidento sąskaitas įgaliotame banke pažeidimas arba į gyventojo sąskaitas bankuose, esančiuose už Rusijos Federacijos teritorijos ribų, nustatyta tvarka, priklausančias gyventojui pagal užsienio prekybos sutarčių (sutarčių) sąlygas už nerezidentams perduotas prekes, jiems atliktus darbus. , jiems suteiktas paslaugas, jiems perduotą informaciją ir intelektinės veiklos rezultatus, įskaitant išimtines teises į juos, taip pat valiutos teisės aktų reikalavimų pažeidimus.

Rusijos Federacijos nuostatai dėl lėšų užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos šalies valiuta grąžinimo į Rusijos Federaciją į rezidento sąskaitas įgaliotame banke arba į rezidento sąskaitas bankuose, esančiuose už Rusijos Federacijos teritorijos ribų. Rusijos Federacija didelėmis sumomis, sumokėta vienam ar keliems nerezidentams už nerezidentų prekes, įvežtas į Rusijos Federacijos teritoriją (negautas Rusijos Federacijos teritorijoje), neatliktus darbus, nesuteiktas paslaugas, informaciją ir neperduotos intelektinės veiklos rezultatai, įskaitant išimtines teises į juos, -

2. Tos pačios veikos, padarytos:

a) ypač dideliu mastu;

b) asmenų grupė pagal išankstinį sąmokslą arba organizuota grupė;

c) naudojant tyčia suklastotą dokumentą;

d) panaudojant juridinį asmenį, sukurtą vienam ar keliems nusikaltimams, susijusiems su finansinėmis operacijomis ir kitais sandoriais su lėšomis ar kitu turtu, daryti –

baudžiamas laisvės atėmimu iki penkerių metų su bauda iki vieno milijono rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki penkerių metų arba be jo.

Pastaba. Šiame straipsnyje numatytos veikos pripažįstamos padarytomis stambiu mastu, jeigu nekredituotų ar negrąžintų lėšų suma užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta už vienkartines ar daugkartines valiutos operacijas, atliktas per vienerius metus, viršija šešis milijonus rublių. , o ypač didele suma - trisdešimt milijonų rublių.“;

6) papildyti 193.1 straipsniu tokiu turiniu:

„193 straipsnio 1 dalis. Valiutų operacijų, pervedant lėšas užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta į nerezidentų sąskaitas, atlikimas naudojant suklastotus dokumentus

1. Vykdyti valiutos operacijas, pervedant lėšas užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta į vieno ar kelių nerezidentų banko sąskaitas, pateikus dokumentus kredito organizacijai, turinčiai valiutos kontrolės agento įgaliojimus. , susijusius su tokių sandorių vykdymu ir kuriuose yra sąmoningai melagingos informacijos apie vertimo tikslus ir tikslą, -

užtraukia baudą nuo dviejų šimtų tūkstančių iki penkių šimtų tūkstančių rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu nuo vienerių iki trejų metų, arba priverstiniu darbu. iki trejų metų arba laisvės atėmimu iki trejų metų.

a) dideliu mastu;

b) grupė asmenų pagal išankstinį sąmokslą;

c) naudojant juridinį asmenį, sukurtą vienam ar keliems nusikaltimams, susijusiems su finansinėmis operacijomis ir kitais sandoriais su lėšomis ar kitu turtu, padaryti;

baudžiamas laisvės atėmimu iki penkerių metų su bauda iki vieno milijono rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki penkerių metų arba be jo.

Veikos, numatytos šio straipsnio pirmojoje ar antrojoje dalyse, padarytos:

a) ypač dideliu mastu;

b) organizuota grupe, -

baudžiamas laisvės atėmimu nuo penkerių iki dešimties metų su bauda iki vieno milijono rublių arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžiu iki penkerių metų arba be jo.

Pastaba. Šiame straipsnyje numatytos veikos pripažįstamos padarytomis stambiu mastu, jeigu neteisėtai pervestų lėšų užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta už vienkartines ar daugkartines valiutos operacijas, atliktas per vienerius metus, suma viršija šešis milijonus rublių. o ypač didele suma - trisdešimt milijonų rublių.“;

pastaba prie 194 straipsnio turėtų būti išdėstyta taip:

"Pastaba. Vengimas mokėti muitus

pripažįstamas padarius stambiu mastu, jeigu nesumokėtų muitų už prekes, gabenamas per Muitų sąjungos muitų sieną EurAsEC ribose, įskaitant viena ar keliomis siuntomis, suma viršija vieną milijoną rublių, o ypač didelė – tris. milijonų rublių.“ ;

22 skyrius turėtų būti papildytas 200.1 straipsniu taip:

„200.1 straipsnis. Grynųjų pinigų ir (arba) piniginių priemonių kontrabanda

Neteisėtas grynųjų pinigų ir (ar) piniginių priemonių pervežimas per Muitų sąjungos muitų sieną EurAsEC ribose, padarytas dideliais kiekiais, -

užtraukia baudą nuo trijų iki dešimties neteisėtai išgabentų grynųjų pinigų sumos ir (ar) neteisėtai perkeltų piniginių priemonių vertės, arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžio. iki dvejų metų arba apribojant laisvę iki dvejų metų, arba priverstiniu darbu.laikui iki dvejų metų.

Šio straipsnio pirmojoje dalyje numatyta veika padaryta:

a) ypač dideliu mastu;

b) asmenų grupė, -

užtraukia baudą nuo dešimties iki penkiolikos neteisėtai išgabentų grynųjų pinigų ir (ar) neteisėtai perkeltų piniginių priemonių vertės, arba nuteistojo darbo užmokesčio ar kitų pajamų dydžio. iki trejų metų arba apribojant laisvę iki ketverių metų, arba priverstiniu darbu.iki ketverių metų.

Pastabos 1. Šiame straipsnyje numatyta veika pripažįstama padaryta stambiu mastu, jeigu neteisėtai išgabentų grynųjų pinigų kiekis ir (ar) neteisėtai perkeltų piniginių priemonių vertė dvigubai viršija grynųjų pinigų sumą ir (ar) kelionės čekių vertę. pagal Muitų sąjungos muitų teisės aktus EurAsEC leidžiama vežti be rašytinės deklaracijos.

Šiame straipsnyje numatyta veika pripažįstama padaryta ypač stambiu mastu, jeigu neteisėtai išgabentų grynųjų pinigų kiekis ir (ar) neteisėtai perkeltų piniginių priemonių vertė penkis kartus viršija grynųjų pinigų sumą ir (ar) kelionės čekių vertę. pagal Muitų sąjungos muitų teisės aktus EurAsEC teritorijoje leidžiama vežti be rašytinės deklaracijos.

Skaičiuojant neteisėtai išgabentų grynųjų pinigų kiekį ir (ar) neteisėtai perkeltų piniginių priemonių savikainą, nuo visos neteisėtai išgabentų grynųjų pinigų sumos ir (ar) neteisėtai perkeltų piniginių priemonių vertės, ta dalis, kurią leidžia Lietuvos Respublikos muitinės teisės aktai. Muitų sąjungai EurAsEC teritorijoje taikoma išimtis.. judėjimas be deklaracijos arba buvo deklaruotas.

Asmuo, savo noru perdavęs šiame straipsnyje nurodytus grynuosius pinigus ir (ar) pinigines priemones, atleidžiamas nuo baudžiamosios atsakomybės, jeigu jo veiksmuose nėra kito nusikaltimo. Jų radimas taikant muitinės kontrolės blankus, paėmimas sulaikant asmenį, taip pat atliekant tyrimo veiksmus dėl jų suradimo ir paėmimo negali būti pripažintas savanorišku šiame straipsnyje nurodytų grynųjų pinigų ir (ar) piniginių priemonių atidavimu.

Piniginės priemonės šiame straipsnyje suprantamos kaip kelionės čekiai, vekseliai, čekiai (banko čekiai), taip pat vertybiniai popieriai dokumentine forma, patvirtinantys emitento (skolininko) įsipareigojimą sumokėti lėšas, kuriuose nenurodyta asmuo, kuriam toks mokėjimas.“ .

9 straipsnis

1998 m. gegužės 7 d. federalinis įstatymas Nr. 75-FZ „Dėl nevalstybinių pensijų fondų“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1998, Nr. 19, 2071 str.; 2003, Nr. 2, 166 str.). papildytas 29.1 straipsniu taip:

„29.1 straipsnis. Reikalavimai fondo tarybos nariams

1. Fondo tarybos nariais negali būti:

2) asmenys, kurių atžvilgiu nėra pasibaigęs terminas, per kurį jiems buvo skirta administracinė nuobauda – teisės atėmimas;

3) asmenys, turintys nepanaikintą ar įsiteisėjusį teistumą už nusikaltimus ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimus valstybės valdžiai.

2. Dabartinis valdybos (stebėtojų tarybos) narys, atsiradus šio straipsnio 1 dalies 1–3 punktuose nurodytoms aplinkybėms, laikomas išėjusiu į pensiją nuo tos dienos, kai buvo priimtas atitinkamas įgalioto organo sprendimas arba įsiteisėja teismas“.

10 straipsnis

Įtraukti į Rusijos Federacijos mokesčių kodekso pirmąją dalį (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1998, Nr. 31, str. 3824; 1999, Nr. 28, str. 3487; 2000, Nr. 2, str. 134; 2001 Nr.53, str. 5016; 2002, Nr. 1, str. 2; 2003, Nr. 22, str. 2066; Nr. 23, Nr. 2174, Nr. 5037 str., 2004 m., 27, 2711 str., 31, 3231 str., 2005, 45, 4585, 2006, 31, 3436 str., 2007, 1 str. 28, 31, 18, 2118, 22, 2563, 2008, 26, 3022, 48, 5500, 5519, 2009, 51, 6155, str. 52 str. 6450; 2010, Nr. 31, str. 4198; Nr. 45, str. 5752; Nr. 48, str. 6247; Nr. 49, str. 6420; 2011, Nr. 16; Nr. 27, str. 3873; Nr. 29, str. 4291; Nr. 30, str. 4575; Nr. 47, str. 6611; Nr. 48, Art. 6730; Nr. 2012 Nr.26, 3447 str.; Nr. 27, str. 3588; Nr. 50, str. 6954) šiuos pakeitimus:

1) 11 straipsnio 2 dalies dešimtoji dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„sąskaitos (sąskaita) – atsiskaitymo (einamosios) ir kitos banko sąskaitos, atidarytos banko sąskaitos sutarties pagrindu;“;

23 straipsnis papildomas 5.1 punktu taip:

„5.1. Asmenys, kuriems pagal šį kodeksą nustatyta prievolė pateikti mokesčių deklaraciją (apskaičiavimą) elektronine forma, privalo užtikrinti, kad iš mokesčių administratoriaus elektronine forma telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių gautų dokumentus, kuriuos mokesčių administratorius naudoja vykdydamas. savo įgaliojimus mokesčių ir rinkliavų įstatymų reguliuojamuose santykiuose. Šie asmenys privalo per šešias dienas nuo jų išsiuntimo mokesčių administratoriui pateikti mokesčių administratoriui kvitą apie tokių dokumentų gavimą elektronine forma telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių.“;

31 straipsnis papildomas 5 dalimi taip:

"5. Siunčiant dokumentus, kuriuos mokesčių institucijos naudoja vykdydamos savo įgaliojimus mokesčių ir rinkliavų teisės aktų reglamentuojamuose santykiuose, tokius dokumentus mokesčių administratorius siunčia paštu:

mokesčių mokėtojui - Rusijos organizacijai (jos filialui, atstovybei) - jos buvimo vietos (filialo, atstovybės buveinės) adresu, esančiu Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre;

mokesčių mokėtojui - užsienio organizacijai - vietos, kurioje jis vykdo veiklą Rusijos Federacijos teritorijoje, adresu, esančiu Vieningame valstybiniame mokesčių mokėtojų registre;

mokesčių mokėtojui - individualiam verslininkui, notarui, besiverčiančiam privačia praktika, advokatui, įsteigusiam advokatų kontorą, asmeniui, kuris nėra individualus verslininkas - jo gyvenamosios (buvimo vietos) adresu arba adresu pateikė mokesčių administratoriui šioje dalyje nurodytus dokumentus, esančius Vieningame mokesčių mokėtojų registre, išsiųsti.

Prašymo formą mokesčių mokėtojas – individualus verslininkas, notaras, verčiantis privačia praktika, advokatas, įsteigęs advokatų kontorą, fizinis asmuo, kuris nėra individualus verslininkas, pateikti mokesčių inspekcijai adresu, kuriuo paštu išsiųsti dokumentus, jas naudoja mokesčių institucijos, vykdydamos savo įgaliojimus santykiuose su reguliuojamais mokesčių ir rinkliavų teisės aktais, patvirtintais federalinės vykdomosios institucijos, įgaliotos kontroliuoti ir prižiūrėti mokesčių ir rinkliavų sritį.“;

4) 45 straipsnio 2 dalies 2 pastraipa turėtų būti išdėstyta taip: „2) išieškoti įsiskolinimus, susidariusius dėl mokestinio patikrinimo, įregistruoto ilgiau nei tris mėnesius:

organizacijoms, kurios pagal Rusijos Federacijos civilinius įstatymus yra priklausomos (dukterinės) įmonės (įmonės), - iš atitinkamų pagrindinių (vyraujančių, dalyvaujančių) įmonių (įmonių), kai į jų banko sąskaitas gaunamos pajamos už prekes ( darbai, paslaugos) parduotos priklausomos (dukterinės) įmonės (įmonės);

organizacijoms, kurios pagal Rusijos Federacijos civilinius įstatymus yra pagrindinės (vyraujančios, dalyvaujančios) įmonės (įmonės), - iš priklausomų (dukterinių) įmonių (įmonių), kai į jų banko sąskaitas gaunamos pajamos už prekes (darbus). , paslaugos) parduodamos pagrindinių (vyraujančių, dalyvaujančių) bendrijų (įmonių);

organizacijoms, kurios pagal Rusijos Federacijos civilinius įstatymus yra priklausomos (dukterinės) įmonės (įmonės), - iš atitinkamų pagrindinių (vyraujančių, dalyvaujančių) įmonių (įmonių), jei nuo to momento, kai organizacija, kuriai įsiskolinimas yra registruotas, sužinojo arba turėjo sužinoti apie mokestinio patikrinimo vietoje paskyrimą arba raštinio mokestinio patikrinimo pradžią, ar pagrindinei (dominuojančiai, dalyvaujančiai) įmonei (įmonei) buvo perduotos lėšos ar kitas turtas ir jeigu dėl tokio perkėlimo nebuvo įmanoma išieškoti nurodytos įsiskolinimo;

organizacijoms, kurios pagal Rusijos Federacijos civilinius įstatymus yra pagrindinės (vyraujančios, dalyvaujančios) įmonės (įmonės), - iš priklausomų (dukterinių) įmonių (įmonių), jei nuo to momento, kai organizacija, už kurią susidarė įsiskolinimai yra įregistruoti, sužinojo arba turėjo žinoti paskyrus mokestinį patikrinimą vietoje arba pradėjus dokumentinį mokestinį patikrinimą, kad buvo perleistos lėšos ar kitas turtas priklausomai (dukterinei) įmonei (įmonei) ir jei tai perkėlimas lėmė, kad nebuvo galima išieškoti nurodytos įsiskolinimo.

Jeigu mokesčių administratorius nurodytais atvejais nustato, kad pajamos už parduotas prekes (darbus, paslaugas) pervedamos į kelių organizacijų sąskaitas arba nuo to momento, kai už įsiskolinimus atsakinga organizacija sužinojo ar turėjo sužinoti apie mokestinio patikrinimo vietoje paskyrimas arba stacionarinio mokestinio audito vykdymo pradžia, buvo pervestos lėšos ir kitas turtas kelioms pagrindinėms (vyraujančioms, dalyvaujančioms) įmonėms (įmonėms), priklausomoms (dukterinėms) įmonėms (įmonėms), išieškojimas. įsiskolinimų yra vykdomas iš atitinkamų organizacijų proporcingai jų gautai pajamų už parduotas prekes (darbus, paslaugas) daliai, pervestų lėšų daliai, kito turto vertei.

Šio punkto nuostatos taikomos ir tuo atveju, jeigu mokesčių administratorius šiais atvejais nustato, kad pajamų už parduotas prekes (darbus, paslaugas) perdavimas, lėšų, kito turto perdavimas pagrindinėms (vyraujančioms, dalyvaujančioms) įmonėms (įmonėms), priklausiniams (dukterinės) įmonės (įmonės) buvo vykdomos per aibę tarpusavyje susijusių sandorių, įskaitant, jei šių sandorių dalyviai nėra pagrindinės (vyraujančios, dalyvaujančios) įmonės (įmonės), priklausomos (dukterinės) įmonės (įmonės).

Šio punkto nuostatos taip pat taikomos, jeigu mokesčių administratorius šiais atvejais nustato, kad pajamos už parduotas prekes (darbus, paslaugas), lėšos ir kitas turtas perduodamos organizacijoms, teismo pripažintoms kitaip priklausomoms nuo mokesčių mokėtojo. kuriems registruotas įsiskolinimas.

Taikant šio punkto nuostatas, išieškojimas gali būti vykdomas neviršijant limitų, kuriuos gauna pagrindinės (vyraujančios, dalyvaujančios) įmonės (įmonės), priklausomos (dukterinės) įmonės (įmonės), organizacijos, teismo pripažintos kitaip priklausomomis nuo mokesčių mokėtojo. kam registruotas įsiskolinimas, pajamos už parduotas prekes (darbus, paslaugas), pervestos lėšos, kitas turtas.

Turto vertė šiame papunktyje nurodytais atvejais nustatoma kaip likutinė turto vertė, atspindėta organizacijos buhalterinėje apskaitoje tuo metu, kai organizacija, kuriai registruotas įsiskolinimas, sužinojo arba turėjo sužinoti apie paskyrimą. mokestinis patikrinimas vietoje arba stacionarinio mokestinio patikrinimo pradžia;“;

5) 76 straipsnyje:

a) 3 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

"3. Sprendimą sustabdyti mokesčių mokėtojo-organizacijos operacijas jo banko sąskaitose ir jo elektroninių lėšų pervedimus taip pat gali priimti mokesčių administratoriaus vadovas (vadovo pavaduotojas) šiais atvejais:

1) jeigu ši mokesčių mokėtojas-organizacija per 10 dienų nuo nustatyto termino tokiai deklaracijai pateikti pasibaigimo nepateikia mokesčių administratoriui mokesčių deklaracijos, - per trejus metus nuo šio įstatymo nustatyto termino pasibaigimo dienos. pastraipa;

2) mokesčių mokėtojai-organizacijai neįvykdžius šio kodekso 23 straipsnio 5.1 punkte nustatytos pareigos perduoti mokesčių administratoriui prašymo pateikti dokumentus priėmimo kvitą, reikalavimą pateikti paaiškinimus. ir (ar) pranešimą apie šaukimą mokesčių administratoriui - per 10 dienų nuo termino, nustatyto mokesčių mokėtojai-organizacijai perduoti mokesčių administratoriaus išsiųstų dokumentų priėmimo kvitą, pasibaigimo dienos.

b) pridėti 3.1 punktą su tokiu turiniu: „3.1. Mokesčių administratoriaus sprendimai sustabdyti mokesčių mokėtojo-organizacijos operacijas banko sąskaitose ir jos elektroninių lėšų pervedimus, priimti pagal šio straipsnio 3 dalį, panaikinami šios mokesčių inspekcijos sprendimu tokia tvarka:

1) priimant sprendimą šio straipsnio 3 dalies 1 punkto pagrindu – ne vėliau kaip per vieną dieną nuo mokesčių mokėtojo – organizacijos mokesčių deklaracijos pateikimo dienos;

2) priimant sprendimą šio straipsnio 3 dalies 2 punkto pagrindu – ne vėliau kaip per vieną dieną nuo anksčiausios iš šių datų:

mokesčių mokėtojas-organizacija šio Kodekso 23 straipsnio 5.1 punkte nustatyta tvarka perdavė mokesčių administratoriaus išsiųstų dokumentų gavimo dieną;

mokesčių administratoriaus prašomų dokumentų (paaiškinimų) pateikimo diena - siunčiant prašymą pateikti dokumentus (paaiškinimus) arba organizacijos atstovo atvykimą į mokesčių inspekciją - siunčiant pranešimą apie šaukimą į mokesčių inspekciją valdžia.“;

c) 9.1 punkte žodžiai „nurodyta 3, 7-9 punktuose“ keičiami žodžiais „nurodyta 3.1, 7-9 punktuose“;

d) 11 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

"vienuolika. Šiame straipsnyje nustatytos taisyklės taip pat taikomos šių asmenų banko sąskaitų operacijų ir elektroninių pinigų pervedimų sustabdymui:

mokesčių agentas – organizacija ir rinkliavos mokėtojas – organizacija;

individualūs verslininkai – mokesčių mokėtojai, mokesčių agentai, mokesčių mokėtojai;

organizacijos ir individualūs verslininkai, kurie nėra mokesčių mokėtojai (mokesčių agentai), kurie privalo pateikti mokesčių deklaracijas pagal šio kodekso antrąją dalį;

notarai, užsiimantys privačia praktika, advokatai, įkūrę advokatų kontoras – mokesčių mokėtojai, mokesčių agentai.“;

6) 80 straipsnyje:

a) 3 dalyje:

Antroji dalis turėtų būti išdėstyta taip:

Mokesčių deklaracijos (apskaičiavimai) pateikiamos mokesčių mokėtojo (mokesčių mokėtojo, mokesčių agento) registracijos vietos mokesčių administratoriui nustatytais formatais elektronine forma telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių, kuris yra Rusijos organizacija ir atitinka federalinės vykdomosios valdžios įgaliotos institucijos patvirtinti reikalavimai atlieka kontrolės ir priežiūros funkcijas mokesčių ir rinkliavų srityje, nebent Rusijos Federacijos teisės aktai numato kitokią valstybės paslapčiai įslaptintos informacijos pateikimo tvarką šioms kategorijoms: mokesčių mokėtojai: „;

pridėti naujos trečios–penktos pastraipos taip:

„mokesčių mokėtojai, kurių vidutinis praėjusių kalendorinių metų darbuotojų skaičius viršija 100 žmonių;

naujai kuriamos (taip pat ir reorganizavimo metu) organizacijos, kurių darbuotojų skaičius viršija 100 žmonių;

šios dalies trečiojoje ir ketvirtojoje dalyse nenurodyti mokesčių mokėtojai, kuriems tokia prievolė yra numatyta šio kodekso antrojoje dalyje dėl konkretaus mokesčio.“;

7 dalis papildoma 6 pastraipa taip:

„6) informacija, kuri turi būti įtraukta į mokesčių deklaraciją pagal šio kodekso 21 skyrių.“;

c) pridėti 12 dalį tokiu turiniu:

„12. Šiame straipsnyje numatytos taisyklės taikomos ir kitiems asmenims, kuriems pagal šio kodekso antrąją dalį nustatyta pareiga pateikti mokesčių deklaraciją (apskaičiavimą).“;

86 straipsnyje:

"1. Bankai atidaro sąskaitas organizacijoms ir individualiems verslininkams ir suteikia jiems teisę naudotis įmonių elektroninėmis mokėjimo priemonėmis elektroniniams pinigų pervedimams tik pateikus registracijos pažymėjimą.

registracija mokesčių inspekcijoje.

Bankas privalo pranešti mokesčių inspekcijai savo buvimo vietoje informaciją apie sąskaitos atidarymą ar uždarymą, indėlį (indėlį), apie sąskaitos duomenų keitimą, organizacijos, individualaus verslininko, asmens, kuris yra fizinis asmuo, indėlį (indėlį). ne individualus verslininkas, apie teisių organizacijai ar individualiam verslininkui naudotis įmonės elektroninėmis mokėjimo priemonėmis elektroninių lėšų pervedimams suteikimą ar nutraukimą, taip pat pakeisti įmonės elektroninių mokėjimo priemonių duomenis.

Informacija perduodama elektroniniu būdu per tris dienas nuo atitinkamo įvykio dienos.

Banko pranešimo apie sąskaitos atidarymą ar uždarymą, įnašą (indėlį), apie sąskaitos duomenų keitimą, organizacijos, individualaus verslininko, fizinio asmens, kuris nėra individualus verslininkas, įnašą (indėlį), apie suteikimą tvarka. organizacijos, individualaus verslininko teisę naudoti įmonės elektronines mokėjimo priemones elektroniniams pinigų pervedimams, įmonės elektroninių mokėjimo priemonių elektronine forma duomenų pasikeitimus nustato Rusijos Federacijos centrinis bankas. susitarimas su federaline vykdomąja institucija, įgaliota kontroliuoti ir prižiūrėti mokesčių ir rinkliavų sritį.

Banko pranešimų mokesčių administratoriui formos ir formatai apie sąskaitos atidarymą ar uždarymą, organizacijos, individualaus verslininko, asmens, kuris nėra individualus verslininkas, įnašą (indėlį), apie sąskaitos duomenų keitimą, indėlį (indėlį), apie suteikiant teisę organizacijai, individualiam verslininkui pervesti elektronines lėšas naudoti įmonės elektronines mokėjimo priemones arba jos nutraukimą, įmonės elektroninių mokėjimo priemonių rekvizitų pakeitimus nustato federalinė vykdomoji institucija, įgaliota kontroliuoti ir priežiūra mokesčių ir rinkliavų srityje.“;

b) 2 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

"2. Bankai privalo išduoti mokesčių institucijoms pažymas apie sąskaitų, indėlių (indėlių) buvimą banke ir (ar) grynųjų pinigų likučius sąskaitose, indėlius (indėlius), sąskaitų operacijų išrašus, apie organizacijų indėlius (indėlius), individualūs verslininkai ir asmenys, kurie nėra individualūs verslininkai, taip pat pažymas apie elektroninių pinigų likučius ir elektroninių pinigų pervedimus pagal Rusijos Federacijos įstatymus per tris dienas nuo mokesčių administratoriaus motyvuoto prašymo gavimo dienos. numatyta šioje dalyje.

Pažymos apie sąskaitų, indėlių (indėlių) ir (ar) grynųjų pinigų likučių sąskaitose, indėlių (indėlių) buvimą, išrašus apie sąskaitas, organizacijų, individualių verslininkų indėlius (indėlius) banke, pažymas apie elektroninius pinigus. Elektroninių lėšų likučių ir pervedimų mokesčių administratorius gali prašyti atlikti nurodytų asmenų mokestinį patikrinimą arba reikalauti iš jų dokumentų (informacijos) pagal šio kodekso 93 straipsnio 1 dalį, taip pat priimant sprendimą išieškoti mokesčius. , priimant sprendimus sustabdyti sąskaitų organizavimo, individualaus verslininko operacijas, sustabdyti elektroninių pinigų pervedimus arba panaikinti operacijų organizacijos, individualaus verslininko sąskaitose sustabdymą, panaikinti elektroninių pinigų pervedimų sustabdymą.

Pažymos apie sąskaitų, indėlių (indėlių) ir (ar) apie grynųjų pinigų likučius sąskaitose, indėlių (indėlių), sąskaitų operacijų išrašus, apie asmenų, kurie nėra individualūs verslininkai, indėlius (indėlius) banke, sertifikatai elektroninių pinigų likučių ir elektroninių pinigų pervedimų gali prašyti mokesčių institucijos, gavusios aukštesnės mokesčių institucijos vadovo arba federalinės vykdomosios institucijos vadovo (vadovo pavaduotojo), įgalioto kontroliuoti ir prižiūrėti mokesčių ir rinkliavų srityje, sutikimą, tais atvejais, kai atliekami mokestiniai patikrinimai dėl šių asmenų arba reikalaujama iš jų dokumentų (informacijos) pagal šio kodekso 93.1 straipsnio 1 dalį.

Mokesčių administratorius gali reikalauti pažymų apie sąskaitų, indėlių (indėlių) ir (ar) grynųjų pinigų likučius sąskaitose, indėlių (indėlių), sąskaitų operacijų išrašus, organizacijų, individualių verslininkų ir fizinių asmenų indėlius (indėlius), o ne yra individualūs verslininkai, banke, pažymos apie elektroninių pinigų likučius ir apie elektroninių pinigų pervedimus iš organizacijų, individualių verslininkų ir asmenų, kurie nėra individualūs verslininkai, banke pagal užsienio valstybės įgaliotos institucijos prašymą. valstybė Rusijos Federacijos tarptautinėse sutartyse numatytais atvejais.

8) 88 straipsnyje:

a) 3 dalis papildoma šiomis dalimis:

„Mokesčių administratorius, atlikdamas dokumentinį mokestinį patikrinimą pagal atnaujintą mokesčių deklaraciją (apskaičiavimą), kuriame į biudžetą mokėtina mokesčio suma sumažinama, palyginti su anksčiau pateikta mokesčių deklaracija (apskaičiavimu), mokesčių administratorius turi teisę reikalauti mokesčių mokėtojas per penkias dienas pateikti reikiamus paaiškinimus, pagrindžiančius atitinkamų mokesčių deklaracijos (apskaičiavimo) rodiklių pasikeitimus.

Mokesčių administratorius, atlikdamas mokesčių deklaracijos (apskaičiavimo), kurioje nurodoma atitinkamu ataskaitiniu (mokestiniu) laikotarpiu gautų nuostolių suma, įstatinį mokestinį patikrinimą, turi teisę reikalauti, kad mokesčių mokėtojas per penkias dienas pateiktų paaiškinimai, pagrindžiantys gautų nuostolių dydį.“;

b) 4 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

"4. Mokesčių mokėtojas, teikiantis mokesčių administratoriui paaiškinimus dėl nustatytų mokesčių deklaracijoje (apskaičiavimo) klaidų, pateiktuose dokumentuose pateiktos informacijos prieštaravimų, atitinkamų rodiklių pasikeitimų pateiktoje atnaujintoje mokesčių deklaracijoje (apskaičiavime), kurioje nurodyta mokesčių suma. sumažinamas mokėtinas į biudžetą mokestis, taip pat dėl ​​to patirtų nuostolių suma, turi teisę papildomai pateikti mokesčių administratoriui mokesčių ir (ar) apskaitos registrų išrašus ir (ar) kitus duomenų teisingumą patvirtinančius dokumentus,

įtraukta į mokesčių deklaraciją (apskaičiavimą).“;

c) 8.1 punktas turėtų būti išdėstytas taip:

„8.1. Nustačius neatitikimų tarp pridėtinės vertės mokesčio deklaracijoje pateiktos informacijos apie sandorius arba nustačius informaciją apie sandorius, pateiktą mokesčių mokėtojo pateiktoje pridėtinės vertės mokesčio deklaracijoje, informacija apie šias operacijas pateikiama mokesčio deklaracijoje. pridėtinė vertė, kurią mokesčių administratoriui pateikė kitas mokesčių mokėtojas (kitas asmuo, kuriam pagal šio kodekso 21 skyrių nustatyta prievolė pateikti pridėtinės vertės mokesčio deklaraciją), arba gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų žurnale. mokesčių inspekcijai asmuo, kuriam pagal šio Kodekso 21 skyrių patikėta atitinkama atsakomybė, jeigu tokie prieštaravimai ir neatitikimai rodo, kad mokėtina į biudžetą pridėtinės vertės mokesčio suma yra per maža arba per didelė. grąžinimui deklaruotos pridėtinės vertės mokesčio sumos, mokesčių administratorius taip pat turi teisę reikalauti iš mokesčių mokėtojo sąskaitų faktūrų, pirminių ir kitų su šiomis operacijomis susijusių dokumentų.“;

d) pridėti 8 dalį su tokiu turiniu:

„8.2. Mokesčių administratorius, atlikdamas investicinės partnerystės sutarties dalyvio pelno mokesčio, gyventojų pajamų mokesčio deklaracijos (apskaičiavimo) dokumentinį mokestinį patikrinimą, turi teisę pareikalauti iš jo informacijos apie jo dalyvavimo tokioje sutartyje laikotarpį. susitarimą, apie jam tenkančią pelno (sąnaudų, nuostolių) dalį) investicinė bendrija, taip pat naudotis bet kokia mokesčių administratoriaus turima informacija apie investicinės bendrijos veiklą.“;

e) pridėti 8 dalį tokiu turiniu:

„8.3. Atliekant dokumentinį mokesčių patikrinimą pagal atnaujintą mokesčių deklaraciją (apskaičiavimą), pateiktą po dvejų metų nuo atitinkamo ataskaitinio (mokestinio) laikotarpio atitinkamo mokesčio deklaracijos (apskaičiavimo) pateikimo datos, kurioje nurodyta suma mokėtino į biudžetą mokesčio arba gauto nuostolio suma padidinta, palyginti su anksčiau pateikta mokesčių deklaracija (apskaičiavimu), mokesčių administratorius turi teisę pareikalauti iš mokesčių mokėtojo pirminius ir kitus dokumentus, patvirtinančius atitinkamų rodiklių informacijos pasikeitimus. mokesčių deklaracijos (apskaičiavimo), ir analitinių mokesčių apskaitos registrų, kurių pagrindu nurodyta

rodikliai prieš ir po jų pasikeitimų.“;

f) 10 dalis po žodžių „mokesčių agentai“ papildyti žodžiais „kiti asmenys, atsakingi už mokesčių deklaracijos pateikimą (apskaičiavimą)“;

91 straipsnio 1 dalis išdėstoma taip:

"1. Mokesčių pareigūnų, tiesiogiai atliekančių mokestinį patikrinimą, tikrinamo asmens teritoriją ar patalpas patenkama šiems pareigūnams pateikus tarnybinį dokumentą ir mokesčių administratoriaus vadovo (jo pavaduotojo) sprendimą atlikti patikrinimą vietoje. šio asmens mokestinį patikrinimą arba pateikus tarnybinį dokumentą ir motyvuotą nutarimą mokesčių inspekcijos pareigūnui, atliekančiam dokumentinį mokestinį patikrinimą pagal pridėtinės vertės mokesčio deklaraciją, atlikti patikrinimą punktuose numatytais atvejais. šio kodekso 88 straipsnio 8 ir 8.1 p. Nurodytam nutarimui turi pritarti mokesčių administratoriaus vadovas (vadovo pavaduotojas).“;

92 straipsnyje:

a) 1 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

"1. Mokesčių administratoriaus pareigūnas, atliekantis mokestinį patikrinimą vietoje arba dokumentinį mokesčių patikrinimą pagal pridėtinės vertės mokesčio deklaraciją, šio kodekso 88 straipsnio 8 ir 8.1 dalyse numatytais atvejais, kad išsiaiškinti aplinkybes, turinčias reikšmės audito baigtumui, turi teisę atlikti patikrinimą teritorijose, asmens, kurio atžvilgiu atliekamas mokestinis patikrinimas, patalpose, dokumentuose ir daiktuose.

Asmens, kurio atžvilgiu atliekamas šios dalies pirmoje dalyje nurodytas stacionarinis mokestinis patikrinimas, teritorijų, patalpų, dokumentų ir objektų patikrinimas atliekamas remiantis mokesčių administratoriaus pareigūno motyvuotu nutarimu. atlikti šį mokesčių auditą. Nurodytam nutarimui turi pritarti mokesčių administratoriaus vadovas (vadovo pavaduotojas).“;

b) 2 dalyje žodžiai „už mokestinį patikrinimą vietoje leidžiama“ pakeisti žodžiais „šio straipsnio 1 dalyje nenumatytais atvejais leidžiama“;

11) 93.1 straipsnio 2 dalis išdėstoma taip: „2. Jeigu mokesčių inspekcijai, nevykdant mokestinio audito, kyla pagrįstas poreikis gauti dokumentus (informaciją) apie konkretų sandorį, mokesčių administratoriaus pareigūnas turi teisę reikalauti šių dokumentų (informacijos)

iš šio sandorio dalyvių arba iš kitų asmenų, turinčių dokumentus (informaciją) apie šį sandorį.“;

12) 102 straipsnis papildomas 7 dalimi taip:

"7. Informacijai taikomos šio straipsnio nuostatos dėl draudimo atskleisti mokesčių paslaptį sudarančią informaciją, specialios šios informacijos saugojimo ir prieigos prie jos režimo reikalavimų, atsakomybės už dokumentų, kuriuose nurodyta informacija, praradimą ar tokios informacijos atskleidimą. apie valstybės dalyvaujančių organizacijų darbuotojų (jų sutuoktinių ir nepilnamečių vaikų) pajamų dydį ir šaltinius, gautų valstybės organų pagal Rusijos Federacijos prezidento, Rusijos Federacijos Vyriausybės norminius teisės aktus.

Susipažinti su šioje dalyje nurodyta informacija, sudarančia mokesčių paslaptį valstybės institucijose, kurioms tokia informacija buvo gauta pagal Rusijos Federacijos prezidento ir Rusijos Federacijos Vyriausybės norminius teisės aktus, turi teisę nustatyti pareigūnai. šių valstybės įstaigų vadovai.“;

13) 119 straipsnio 1 dalis išdėstoma taip:

"1. Mokesčių deklaracijos nepateikimas mokesčių administratoriui registracijos vietoje per mokesčių ir rinkliavų teisės aktų nustatytą terminą

užtraukia 5 procentų baudą nuo per mokesčių ir rinkliavų teisės aktų nustatytą laikotarpį nesumokėtos mokesčio sumos, kurią reikia sumokėti (pridėti) remiantis šia deklaracija, už kiekvieną pilną ar dalinį mėnesį. nuo nustatytos jo pateikimo dienos, bet ne daugiau kaip 30 procentų nurodytų sumų ir ne mažiau kaip 1000 rublių.

11 straipsnis

1998 m. spalio 29 d. Federalinio įstatymo Nr. 164-FZ „Dėl finansinės nuomos (lizingo)“ 5 straipsnis (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 1998, Nr. 44, str. 5394; 2002, Nr. 5, str. 376) papildyti 5 dalimi taip:

"5. Lizingo bendrovės (firmos) vadovas (asmuo, atliekantis vienasmenio vykdomojo organo funkcijas), valdybos (stebėtojų tarybos), kolegialaus vykdomojo organo narys, taip pat vyriausiasis buhalteris negali būti asmuo, turintis nepanaikintą ar neįvykdytą teistumą už nusikaltimą ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimą valstybės valdžiai“.

12 straipsnis

Įtraukti į Rusijos Federacijos mokesčių kodekso antrąją dalį (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2000, Nr. 32, str. 3340; 2001, Nr. 1, str. 18; 2002, Nr. 22, str. 2026; 2003 Nr.28, str. 2886; Nr. 50, str. 4849; 2005, Nr. 30, str. 3130; 2006, Nr. 31, str. 3436; 2008, Nr. 48, 5519 str.; 2009, Nr.51,str.6155;2010,Nr.31,str.4198;Nr.48,str.6247;2011,Nr.27,str.3881;Nr.30,str. 4593; 2012, Nr. 27, str. 3588; Nr. 31, str. 4334; Nr. 53, str. 7619; 2013, Nr. 14, str. 1647) šie pakeitimai:

169 straipsnis papildomas 3.1 punktu taip:

„3.1. Asmenys, kurie nėra mokesčių mokėtojai, išrašant ir (ar) gaunant sąskaitas faktūras vykdant ūkinę veiklą kito asmens interesais pagal pavedimo sutartis, pavedimo sutartis ar pavedimo sutartis, privalo vesti gautų ir išrašytų žurnalus. su nurodyta veikla susijusios sąskaitos.“;

174 straipsnyje:

a) 5 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

"5. Mokesčių mokėtojai (taip pat ir mokesčių agentai), taip pat asmenys, nurodyti šio Kodekso 173 straipsnio 5 dalyje, privalo pateikti jų registracijos vietos mokesčių inspekcijai nustatytos formos atitinkamą mokesčių deklaraciją elektronine forma. telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių ne vėliau kaip iki kito mėnesio, einančio po pasibaigusio mokestinio laikotarpio, 20 dienos, jeigu šiame skyriuje nenustatyta kitaip.

Mokesčių agentai, kurie nėra mokesčių mokėtojai arba yra atleisti nuo mokesčių mokėtojo prievolių, susijusių su mokesčio apskaičiavimu ir mokėjimu, vykdymo, privalo ne vėliau kaip iki kito mėnesio 20 dienos pateikti atitinkamą mokesčių deklaraciją savo registracijos vietoje. pasibaigęs mokestinis laikotarpis .

Šios dalies antroje dalyje nurodyti asmenys, vykdydami ūkinę veiklą kito asmens interesais pagal pavedimo sutartis, pavedimo sutartis ar pavedimo sutartis, išrašydami ir (ar) gaudami sąskaitas faktūras, privalo pateikti mokesčių administratorius jų registracijos vietoje per nustatytą laikotarpį atitinkamą mokesčių deklaraciją nustatytos formos elektronine forma telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių.“; b) pridėti 5.1 ir 5.2 punktus su tokiu turiniu:

„5.1. Mokesčių deklaracijoje turi būti informacija, nurodyta mokesčių mokėtojo pirkimo knygoje ir pardavimo knygoje.

Sąskaitų faktūrų išrašymo ir (ar) gavimo atveju, kai mokesčių mokėtojas (mokesčių agentas) vykdo ūkinę veiklą kito asmens interesais pagal pavedimo sutartis, pavedimo sutartis ar pavedimo sutartis, mokesčių deklaracijoje nurodoma mokesčių mokėtojas (mokesčių agentas) gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų, susijusių su minėta veikla, žurnalą.

Šio Kodekso 173 straipsnio 5 dalyje nurodyti asmenys į mokesčių deklaraciją įtraukia išrašytose sąskaitose-faktūrose nurodytą informaciją.

Informacijos, nurodytos pirkimo knygoje ir pardavimo knygoje, gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų žurnale, išrašytose sąskaitose faktūrose, įtrauktose į mokesčių deklaraciją, sudėtį nustato federalinė vykdomoji institucija, įgaliota kontroliuoti ir prižiūrėti mokesčių ir rinkliavų sritį. .

5 . Asmenys, kurie nėra mokesčių mokėtojai, mokesčių mokėtojai, atleisti nuo mokesčių mokėtojo prievolių, susijusių su mokesčio apskaičiavimu ir mokėjimu, vykdymo, kurie nėra pripažinti mokesčių agentais, jeigu jie išrašo ir (ar) gauna sąskaitas faktūras vykdydami ūkinę veiklą savo interesais. kitas asmuo pagal atstovavimo sutartis, pavedimo sutartis ar pavedimo sutartis privalo pateikti savo registracijos vietos mokesčių inspekcijai atitinkamą gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų, susijusių su nurodyta veikla, žurnalą nustatyta forma elektronine forma per telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių ne vėliau kaip 20 mėnesio dieną po pasibaigusio mokestinio laikotarpio“.

13 straipsnis

Iš dalies pakeisti 2001 m. rugpjūčio 7 d. federalinį įstatymą Nr. 115-FZ „Dėl kovos su nusikalstamu būdu įgytų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimu“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2001, Nr. 33, 3418 str.; 2002, Nr.30, 3029 str.; Nr. 44, str. 4296; 2004, Nr. 31, str. 3224; 2006, Nr. 31, str. 3446, 3452; 2007, Nr. 16, 1831 str., Nr. 3993, 4011, 49, 6036, 2009, 23, 2776, 29, 3600, 2010, 28, 3553, 30, 4007, Nr. 31, 4166 str.; 2011, Nr. 27, str. 3873; Nr. 46, str. 6406; 2012, Nr. 30, str. 4172; Nr. 50, str. 6954) šie pakeitimai:

1) 3 straipsnyje:

a) trečioje dalyje išbraukti žodžiai „išskyrus nusikaltimus, numatytus Rusijos Federacijos baudžiamojo kodekso 193, 194, 198, 199, 199.1 ir 199.2 straipsniuose“;

b) įrašyti naują tryliktą dalį taip:

„tikrasis savininkas – šios federalinės teisės tikslais

įstatymas, fizinis asmuo, kuris galiausiai tiesiogiai ar netiesiogiai (per trečiuosius asmenis) valdo (turi vyraujantį daugiau kaip 25 procentų kapitalo dalį) klientą – juridinį asmenį arba turi galimybę kontroliuoti kliento veiksmus;“;

e) pridėti pastraipų su tokiu turiniu:

„nepiniginių lėšų blokavimas (įšaldymas) arba

nepatvirtinti vertybiniai popieriai - draudimas, skirtas savininkui, organizacijoms, atliekančioms sandorius lėšomis ar kitu turtu, kitiems fiziniams ir juridiniams asmenims atlikti sandorius su lėšomis ar vertybiniais popieriais, priklausančiais organizacijai ar asmeniui, įtrauktam į organizacijų ir asmenų sąrašą apie kuriuos turima informacijos apie jų dalyvavimą ekstremistinėje veikloje ar terorizme, arba apie organizaciją ar asmenį, dėl kurio yra pakankamai pagrindo įtarti jų dalyvavimą teroristinėje veikloje (įskaitant terorizmo finansavimą), nesant pagrindo įtraukti į nurodytą sąrašas;

turto blokavimas (įšaldymas) - draudimas, skirtas turto savininkui ar valdytojui, organizacijoms, atliekančioms sandorius lėšomis ar kitu turtu, kitiems fiziniams ir juridiniams asmenims atlikti sandorius su turtu, priklausančiu organizacijai ar asmeniui, įtrauktam į turto sąrašą. organizacijos ir asmenys, apie kuriuos turima informacijos apie jų dalyvavimą ekstremistinėje veikloje ar terorizme, arba organizacija ar asmuo, dėl kurio yra pakankamai pagrindo įtarti jų dalyvavimą teroristinėje veikloje (įskaitant terorizmo finansavimą), jei to nėra įtraukimo į nurodytą sąrašą pagrindų.“;

2) 5 straipsnyje:

a) ketvirta dalis po žodžių „draudimo organizacijos“ papildoma žodžiais „(išskyrus sveikatos draudimo organizacijas, veikiančias tik privalomojo sveikatos draudimo srityje), draudimo brokeriai“;

b) septintoji dalis turėtų būti papildyta žodžiais „išskyrus religines organizacijas, muziejus ir organizacijas, kurios naudoja tauriuosius metalus, jų cheminius junginius, brangakmenius medicinos, mokslo ir tyrimų tikslais arba kaip pramonės įrankių, instrumentų, įrangos ir gaminių dalį. tikslai";

c) tryliktą dalį reikėtų papildyti žodžiais „įskaitant žemės ūkio kreditų vartotojų kooperatyvus“;

d) pridėti pastraipų su tokiu turiniu:

„draudimo bendrijos;

nevalstybiniai pensijų fondai, turintys licenciją vykdyti pensijų teikimo ir pensijų draudimo veiklą;

telekomunikacijų operatoriai, turintys teisę savarankiškai teikti judriojo radijo telefono paslaugas.“;

e) pridėti antrą dalį taip:

„Šiuo federaliniu įstatymu organizacijoms, atliekančioms sandorius lėšomis ar kitu turtu, suteiktos teisės ir pareigos individualiems verslininkams, kurie yra draudimo brokeriai, individualiems verslininkams, perkantiems, perkantiems ir parduodantiems tauriuosius metalus ir brangakmenius, iš jų pagamintus papuošalus ir jų laužą. produktus, ir individualius verslininkus, teikiančius tarpininkavimo paslaugas nekilnojamojo turto pirkimo-pardavimo sandoriuose.“;

3) 6 straipsnyje:

a) 2 dalies antroje dalyje žodžiai „dėl šio straipsnio 2.1 punkto 1, 2, 3, 6, 7 papunkčiuose numatytų priežasčių ir išbraukta iš nurodyto sąrašo 1, 2 punktuose numatytais pagrindais. , šio straipsnio 2.2 punkto 3, 5, 6, 7 ir 8 straipsniai“ išbraukiamas;

b) pridėti 2 dalį tokiu turiniu:

"2. Organizacijos ir asmenys, per klaidą įtraukti į organizacijų ir asmenų, apie kuriuos yra informacijos apie jų dalyvavimą ekstremistinėje veikloje ar terorizme, sąrašą arba yra išbraukti iš nurodyto sąrašo pagal šio straipsnio 2.2 punktą, bet nėra pašalinti iš sąrašo. nurodytą sąrašą, kreiptis į įgaliotą instituciją su rašytiniu motyvuotu prašymu dėl jų išbraukimo iš nurodyto sąrašo. Įgaliota institucija per dešimt darbo dienų nuo prašymo gavimo dienos jį išnagrinėja ir priima vieną iš šių motyvuotų sprendimų:

dėl organizacijos ar asmens išbraukimo iš nurodyto sąrašo;

dėl atsisakymo tenkinti pareiškimą.

Įgaliota institucija apie priimtą sprendimą informuoja pareiškėją. Įgaliotos institucijos sprendimą pareiškėjas gali apskųsti teismui.“; 4) 7 straipsnyje: a) 1 dalyje:

1 punkto 1 dalis turėtų būti išdėstyta taip: „1) prieš priimdami paslaugą, identifikuoti klientą, kliento atstovą ir (ar) naudos gavėją, išskyrus šio straipsnio 1.1, 1.2 ir 1.4 punktuose nustatytus atvejus, nustatant šią informaciją:“;

papildyti 1.1 papunkčiu tokiu turiniu: „1.1) priimdami ir aptarnaujant klientus – juridinius asmenis, gauti informaciją apie jų verslo santykių su šia organizacija, vykdančia operacijas lėšomis ar kitu turtu, užmezgimo tikslus ir numatomą pobūdį, taip pat apie reguliariai priimti pagrįstas ir esamomis aplinkybėmis prieinamas priemones finansinės ir ūkinės veiklos tikslams, finansinei būklei ir klientų dalykinei reputacijai nustatyti;“;

2 pastraipa turėtų būti išdėstyta taip:

„2) imtis pagrįstų ir dabartinėmis aplinkybėmis prieinamų priemonių tikriesiems savininkams nustatyti, įskaitant šios dalies 1 papunktyje nurodytą informaciją, susijusią su jų informacija. Tikrųjų savininkų identifikavimas nėra atliekamas (išskyrus atvejus, kai įgaliota institucija siunčia prašymą pagal šio punkto 5 papunktį), kai priimami klientai, kurie:

valstybės institucijos, kitos valstybės įstaigos, vietos valdžios institucijos, jų jurisdikcijai priklausančios institucijos, valstybiniai nebiudžetiniai fondai, valstybinės korporacijos ar organizacijos, kuriose Rusijos Federacija, Rusijos Federaciją sudarantys subjektai ar savivaldybės turi daugiau kaip 50 procentų akcijų (akcijų) sostinėje;

tarptautinės organizacijos, užsienio valstybės ar savarankišką veiksnumą turintys užsienio valstybių administraciniai-teritoriniai vienetai;

į organizuotą prekybą įtrauktų vertybinių popierių emitentai, kurie informaciją atskleidžia pagal Rusijos Federacijos vertybinių popierių teisės aktus.

Jei, ėmusis šiame federaliniame įstatyme numatytų priemonių tikriesiems savininkams nustatyti, tikrasis savininkas nenustatytas, vienintelis kliento vykdomasis organas gali būti pripažintas tikruoju savininku;“; 3 pastraipa turėtų būti išdėstyta taip:

„3) atnaujinti informaciją apie klientus, klientų atstovus, naudos gavėjus ir tikruosius savininkus ne rečiau kaip kartą per metus, o kilus abejonių dėl anksčiau gautos informacijos patikimumo ir tikslumo – per septynias darbo dienas nuo tokių abejonių atsiradimo dienos;“;

4 punkto pirmoji dalis turėtų būti išdėstyta taip: „4) dokumentuoti ir ne vėliau kaip per tris darbo dienas nuo sandorio sudarymo dienos pateikti įgaliotai institucijai šią informaciją apie atliktas operacijas su lėšomis ar kitu privalomai kontroliuojamu turtu. savo klientų:“ ;

5 punkto pirmoji dalis išdėstoma taip:

„5) įgaliotai institucijai jos prašymu teikti operacijas lėšomis ar kitu turtu atliekančios organizacijos turimą informaciją apie klientų sandorius ir apie klientų tikruosius savininkus, jų teikimo apimtį, pobūdį ir tvarką. kurios nustatomos Rusijos Federacijos Vyriausybės nustatyta tvarka, o kredito organizacijos taip pat teikia informaciją apie lėšų judėjimą savo klientų sąskaitose (indėliuose) Rusijos Federacijos centrinio banko nustatyta tvarka, susitarusios su įgaliota institucija. Įgaliotos institucijos prašymų siuntimo tvarką nustato Rusijos Federacijos Vyriausybė.“;

papildyti 6 punktu tokiu turiniu: „6) nedelsiant, bet ne vėliau kaip per vieną darbo dieną nuo informacijos apie įgaliotos institucijos interneto svetainėje paskelbimo internete dienos, taikyti priemones lėšoms ar kitam turtui įšaldyti (blokuoti) organizacijos ar asmens įtraukimas į organizacijų ir asmenų, apie kuriuos yra informacijos apie jų dalyvavimą ekstremistinėje veikloje ar terorizme, sąrašą arba nuo sprendimo kreiptis į teismą oficialioje svetainėje paskelbimo internete dienos. priemones, skirtas įšaldyti (blokuoti) lėšas ar kitą turtą, priklausantį organizacijai ar asmeniui, dėl kurio yra pakankamai pagrindo įtarti jų dalyvavimą teroristinėje veikloje (įskaitant terorizmo finansavimą), nesant pagrindo įtraukti į nurodytą sąrašą, nedelsiant informuoti įgaliotą instituciją apie priemones, kurių buvo imtasi Rusijos Federacijos Vyriausybės nustatyta tvarka, o kredito įstaigas – Rusijos Federacijos centrinio banko nustatyta tvarka;“; papildyti 7 punktu tokiu turiniu: „7) ne rečiau kaip kartą per tris mėnesius tikrinti, ar tarp Jūsų klientų yra organizacijų ir asmenų, kuriems buvo pritaikytos arba turėtų būti taikomos lėšų ar kito turto įšaldymo (blokavimo) priemonės; ir informuoti apie tokio patikrinimo rezultatus Rusijos Federacijos Vyriausybės nustatyta tvarka įgaliota institucija, o kredito įstaigoms – Rusijos Federacijos centrinio banko nustatyta tvarka.

b) 1.1 punkte žodžiai „ir (ar) naudos gavėjas“ pakeičiami žodžiais „naudos gavėjas ir tikrasis savininkas“;

c) 1 dalyje žodžiai „ir (ar) naudos gavėjas“ pakeisti žodžiais „naudos gavėjas ir tikrasis savininkas“;

d) 1.4 punkte žodžiai „ir (ar) naudos gavėjas“ pakeičiami žodžiais „naudos gavėjas ir tikrasis savininkas“;

e) 1.5 punkte žodžiai „ir (ar) naudos gavėjas“ pakeičiami žodžiais „naudos gavėjas ir tikrasis savininkas“;

f) 2 dalyje:

įrašyti naujas aštuntas ir devintas dalis taip:

„kliento operacijos ar sandorio užbaigimas, dėl kurio įgaliotoji institucija išsiuntė arba anksčiau išsiuntė prašymą organizacijai, kaip numatyta šio straipsnio 1 dalies 5 punkte;

kliento atsisakymas atlikti vienkartinį sandorį, dėl kurio organizacijos darbuotojams kyla įtarimų, kad nurodyta operacija atliekama siekiant legalizuoti (išplauti) nusikalstamu būdu įgytas pajamas arba terorizmo finansavimą;“;

g) 5 dalies antroji dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„atidaryti ir tvarkyti sąskaitas (indėlius) anoniminiams savininkams, tai yra

fiziniam ar juridiniam asmeniui neatidarant sąskaitos (indėlio) nepateikus jos identifikavimui reikalingų dokumentų, taip pat atidarant ir tvarkant sąskaitas (indėlius) savininkams, naudojantiems fiktyvius vardus (slapyvardžius);“;

h) 5.2 punktas turėtų būti išdėstytas taip:

„5.2. Kredito organizacijos turi teisę:

pagal kredito organizacijos vidaus kontrolės taisykles atsisakyti sudaryti banko sąskaitos (indėlio) sutartį su fiziniu ar juridiniu asmeniu, jei kyla įtarimų, kad tokios sutarties sudarymo tikslas yra atlikti sandorius siekiant legalizuoti ( pinigų plovimas) nusikalstamu būdu gautos pajamos arba teroristų finansavimas;

nutraukti banko sąskaitos (indėlio) sutartį su klientu, jeigu per kalendorinius metus priimami du ar daugiau sprendimų atsisakyti vykdyti kliento pavedimą atlikti operaciją šio straipsnio 11 dalies pagrindu.

i) 5.4 punkte po žodžio „naudos gavėjas“ įrašyti žodžiai „naudos gavėjas“;

j) 10 dalis išdėstoma taip:

„10. Organizacijos, vykdančios operacijas lėšomis ar kitu turtu, sustabdo atitinkamą operaciją, išskyrus operacijas, skirtas lėšų, gautų į fizinio ar juridinio asmens sąskaitą, įskaitymui dviem darbo dienoms nuo tos dienos, kai turi būti gautas kliento nurodymas ją atlikti. vykdomas tuo atveju, jeigu bent viena iš šalių yra organizacija ar asmuo, kurio atžvilgiu buvo imtasi priemonių įšaldyti (blokuoti) lėšas ar kitą turtą pagal šio straipsnio 1 dalies 6 punktą, arba subjektas, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai priklauso arba kontroliuoja tokią organizaciją ar asmenį, arba asmuo ar juridinis asmuo, veikiantis tokios organizacijos ar asmens vardu arba vadovaujantis.

Organizacijos, vykdančios operacijas grynaisiais pinigais ar kitu turtu, nedelsdamos pateikia įgaliotai institucijai informaciją apie sustabdytas operacijas.

Jei per laikotarpį, kuriam veikla buvo sustabdyta, pagal šio federalinio įstatymo 8 straipsnio trečiąją dalį negaunamas įgaliotos institucijos nutarimas sustabdyti atitinkamą operaciją papildomam laikotarpiui, pirmoje dalyje nurodytos organizacijos šios dalies punkto nuostatas atlieka operaciją lėšomis ar kitu turtu kliento užsakymu, nebent pagal Rusijos Federacijos įstatymus būtų priimtas kitas sprendimas, ribojantis tokios operacijos vykdymą.“; k) 11 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

"IR. Organizacijos, vykdančios operacijas lėšomis ar kitu turtu, turi teisę atsisakyti vykdyti kliento pavedimą atlikti operaciją, išskyrus operacijas dėl lėšų, gautų į fizinio ar juridinio asmens sąskaitą, įskaitymo, kuriems registruoti reikalingi dokumentai. informaciją pagal šio federalinio įstatymo nuostatas, taip pat jei dėl vidaus kontrolės taisyklių įgyvendinimo, siekiant kovoti su nusikalstamu būdu įgytų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimu, organizacijos darbuotojai, vykdantys sandorių su lėšomis ar kitu turtu kyla įtarimų, kad operacija atliekama siekiant legalizuoti (išplauti) nusikalstamu būdu įgytas pajamas arba finansuoti terorizmą.“;

l) 13 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„13. Kredito įstaigos privalo dokumentuoti ir pateikti įgaliotai institucijai informaciją apie visus atsisakymo šiame straipsnyje nurodytais pagrindais sudaryti sutartis su klientais ir (ar) vykdyti klientų pavedimus atlikti sandorius atvejus, taip pat apie visus atvejus. sutarčių su klientais nutraukimo kredito organizacijos iniciatyva ne vėliau kaip kitą darbo dieną po šių veiksmų atlikimo Rusijos Federacijos centrinio banko, susitarus su įgaliota institucija, kredito organizacijoms nustatyta tvarka.

m) pridėti 14 dalį tokiu turiniu:

„14. Klientai privalo organizacijoms, atliekančioms sandorius lėšomis ar kitu turtu, pateikti informaciją, reikalingą šioms organizacijoms įvykdyti šio federalinio įstatymo reikalavimus, įskaitant informaciją apie jų naudos gavėjus ir tikruosius savininkus.“;

5) II skyrius turėtų būti papildytas 7.4 straipsniu taip:

„7.4 straipsnis. Papildomos kovos su terorizmo finansavimu priemonės

1. Jeigu yra pakankamas pagrindas įtarti organizacijos ar asmens dalyvavimą teroristinėje veikloje (įskaitant terorizmo finansavimą), jeigu nėra šio federalinio įstatymo 6 straipsnio 2.1 punkte numatytų pagrindų įtraukti tokią organizaciją arba asmuo, įtrauktas į organizacijų ir asmenų, apie kuriuos yra informacijos apie jų dalyvavimą ekstremistinėje veikloje ar terorizme, sąraše, įskaitant tuos atvejus, kai yra gautas įgaliotos institucijos prašymas iš užsienio valstybės kompetentingos institucijos dėl galimo organizacijos dalyvavimo. ar asmuo teroristinėje veikloje (įskaitant terorizmo finansavimą), tarpžinybinis Koordinuojanti institucija, atliekanti kovos su terorizmo finansavimu funkcijas, gali priimti sprendimą įšaldyti (blokuoti) nurodytos organizacijos ar asmens lėšas ar kitą turtą.

Pagrindo įtarti organizacijos ar asmens dalyvavimą teroristinėje veikloje (įskaitant terorizmo finansavimą) pakankamumą nustato tarpžinybinė koordinavimo institucija, atliekanti kovos su terorizmo finansavimu funkcijas.

Tarpžinybinės koordinuojančios institucijos, atliekančios kovos su terorizmo finansavimu funkcijas, ir jos personalo nuostatus tvirtina Rusijos Federacijos prezidentas.

2. Jeigu tarpžinybinė koordinavimo institucija, atliekanti kovos su terorizmo finansavimu funkcijas, priima sprendimą įšaldyti (blokuoti) šio straipsnio 1 dalyje nurodytos organizacijos ar asmens lėšas ar kitą turtą, įgaliota institucija nedelsdama paskelbia nurodytą sprendimą. oficialioje svetainėje, kad organizacijos, vykdančios sandorius lėšomis ar kitu turtu, imtųsi priemonių, numatytų šio federalinio įstatymo 7 straipsnio 1 dalies 6 punkte.

Kovos su terorizmo finansavimu funkcijas atliekančios tarpžinybinės koordinuojančios įstaigos sprendimą įšaldyti (blokuoti) šio straipsnio 1 dalyje nurodytos organizacijos ar asmens lėšas ar kitą turtą ši organizacija ar asmuo gali apskųsti teismui.

Siekiant užtikrinti asmens, kurio atžvilgiu priimtas sprendimas įšaldyti (blokuoti) jo lėšas ar kitą turtą, taip pat su juo gyvenančių šeimos narių, neturinčių savarankiškų pajamų šaltinių, gyvybę, tarpžinybinis steigiamasis 2010 m. kovos su terorizmo finansavimu funkcijas vykdančiai koordinuojančiajai institucijai priimamas sprendimas skirti šiam asmeniui ne daugiau kaip 10 000 rublių mėnesinę humanitarinę pašalpą. Šios pašalpos mokėjimas atliekamas įšaldytų (blokuotų) lėšų ar kito pašalpos gavėjui priklausančio turto sąskaita.

5. Organizacijos ir (ar) asmenys, susiję su organizacija ar asmeniu, kurio atžvilgiu priimtas sprendimas įšaldyti (blokuoti) jų lėšas ar kitą turtą civiliniais, darbo ar kitais turtinio pobūdžio prievoles sukeliančiais santykiais. ir patyrusiems turtinės žalos žalą dėl lėšų ar kito turto įšaldymo (blokavimo), turi teisę pareikšti teisme civilinį ieškinį asmeniui, kurio atžvilgiu buvo priimtas sprendimas įšaldyti (blokuoti) jo lėšas arba kitas turtas, dėl turtinės žalos atlyginimo.

Teismui tenkinus minėtą ieškinį, išieškota suma ir bylinėjimosi išlaidos bus atlyginamos iš įšaldytų (blokuotų) lėšų ar kito atsakovui priklausančio turto.“;

6) 8 straipsnyje:

a) antroji dalis po žodžių „teisėsaugai“ turėtų būti papildyta žodžiais „arba mokesčių“;

b) trečioje dalyje žodžius „nurodyta 6 straipsnio 2 dalyje“ pakeisti žodžiais „nurodyta 7 straipsnio 10 dalyje“;

7) 9 straipsnyje:

a) pirmoji dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„Rusijos Federacijos valdžios institucijos, Rusijos Federacijos pensijų fondas, Rusijos Federacijos socialinio draudimo fondas, Federalinis privalomojo sveikatos draudimo fondas, valstybinės korporacijos ir kitos Rusijos Federacijos federalinių įstatymų pagrindu sukurtos organizacijos, organizacijos sukurtas vykdyti užduotis, pavestas federalinės valdžios organams, Rusijos Federaciją sudarančių subjektų valstybinėms institucijoms, vietos valdžios institucijoms, įgaliotai institucijai nemokamai teikia informaciją ir dokumentus, reikalingus jos funkcijoms vykdyti (išskyrus informacija apie privatų piliečių gyvenimą), įskaitant automatinės prieigos prie jų duomenų bazių suteikimą Rusijos Federacijos Vyriausybės nustatyta tvarka. b) trečioji dalis išdėstoma taip: „Įgaliotosios institucijos prašymu šio straipsnio pirmojoje dalyje nurodytų įstaigų ir organizacijų bei Rusijos Federacijos centrinio banko teikiama informacija ir dokumentai Šiame federaliniame įstatyme numatytais tikslais ir būdu nėra oficialių pareigų, bankininkystės, mokesčių, komercinių ir ryšių paslapčių (dėl informacijos apie pašto pinigų pervedimus), taip pat Rusijos Federacijos teisės aktų pažeidimo. Asmeniniai duomenys."

14 straipsnis

Į 2001 m. rugpjūčio 8 d. federalinį įstatymą Nr. 129-FZ „Dėl juridinių asmenų ir individualių verslininkų valstybinės registracijos“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2001, Nr. 33, str. 3431; 2003, Nr. 26, 2565 str.; 2008, 30, 3616, 2009, 1, 20, 23, 29, 3642, 52, 6428, 2010, 21, 2526, 31 , 4196 str.; 2011 m. Nr. 27, str. 3880; Nr. 49, str. 7061; 2012, Nr. 31, str. 4322) šiuos pakeitimus:

1) 9 straipsnyje:

a) 3 dalis papildoma šia dalimi:

„Informacija apie dokumentų pateikimo registracijai faktą

institucija ne vėliau kaip kitą darbo dieną po to, kai registravimo institucija juos gavo, paskelbiama oficialioje registravimo institucijos interneto svetainėje.

b) pridėti 6 dalį tokiu turiniu:

"6. Asmuo turi teisę siųsti rašytinius prieštaravimus registracijos institucijai dėl būsimo duomenų apie jį įrašymo į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą, nurodant jo paso duomenis arba pagal Rusijos Federacijos įstatymus.

Kito asmens tapatybę patvirtinančio dokumento ir mokesčių mokėtojo identifikacinio numerio (jei yra) duomenų sujungimas. Toks prieštaravimas registravimo institucijai gali būti siunčiamas paštu, pateikiamas tiesiogiai, siunčiamas elektroninio dokumento forma, pasirašytas elektroniniu parašu, naudojant viešuosius informacijos ir telekomunikacijų tinklus, įskaitant internetą. Siunčiant prieštaravimą paštu, asmens parašo tikrumas turi būti patvirtintas notaro.“;

13.1 straipsnis papildomas 3 dalimi taip:

"3. Į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą įrašyti įrašą (-us), kad juridinis asmuo (-iai) yra reorganizuojamas, taip pat kitus įrašus, susijusius su juridinių asmenų reorganizavimu, neleidžiama. dalyvavimo reorganizuojant juridinį asmenį, dėl kurio priimtas sprendimas jį likviduoti, atvejis.“;

20 straipsnio 2 dalyje žodžiai „ar juridinių asmenų valstybinę registraciją, atsiradusią dėl jo reorganizavimo“ pakeičiami žodžiais „arba įrašų, susijusių su juridinių asmenų reorganizavimu, įrašymo į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą. subjektai, kurių dalyvis yra likviduojamas juridinis asmuo“ ;

4) 23 straipsnio 1 dalyje:

a) „c“ papunktis po žodžio „numatytas“ turėtų būti papildytas žodžiais „13.1 straipsnio 3 punktas“;

b) pridėti „k“ – „r“ pastraipas tokiu turiniu:

k) informacijos apie Rusijos Federacijos piliečio asmens dokumentą, nurodytos paraiškoje valstybinei registracijai, ir informacijos, kurią registracijos institucija gavo iš tokius dokumentus išduodančių ar pakeičiančių institucijų, neatitikimai;

k) registravimo institucija gauna fizinio asmens prieštaravimą dėl būsimo duomenų apie jį įrašymo į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą;

l) jeigu per valstybinei registracijai nustatytą laikotarpį, bet prieš darant įrašą atitinkamame valstybės registre arba priimant sprendimą atsisakyti valstybinės registracijos, registruojanti institucija gauna teismo aktą arba antstolio aktą, kuriame uždrausta registruoti institucija, atliekanti tam tikrus registracijos veiksmus;

m) fiziniam asmeniui - juridinio asmens, kuris yra komercinė organizacija, steigėjui (dalyviui) arba individualiu verslininku įregistruotam asmeniui, įsiteisėjusiu teismo nuosprendžiu atimama teisė verstis veikla. verslo veikloje tam tikrą laikotarpį ir šis laikotarpis nėra pasibaigęs;

o) jeigu asmuo, turintis teisę veikti be įgaliojimo juridinio asmens vardu (taip pat ir valdymo organizacijos vardu), yra fizinis asmuo, dėl kurio byloje yra įsiteisėjęs nutarimas. administracinio nusižengimo, pagal kurį nurodytam asmeniui buvo paskirta administracinė nuobauda – teisės atėmimas ir jos nustatymo terminas nepraėjo;

p) jeigu dėl individualaus verslininko, kuris yra juridinio asmens vadovas, yra įsiteisėjęs nutarimas administracinio nusižengimo byloje, pagal kurį nurodytam asmeniui buvo paskirta administracinė nuobauda. diskvalifikacijos forma, o terminas, kuriam ji buvo nustatyta, nepasibaigė;

p) jei registravimo institucija patvirtino informaciją apie registracijos institucijai pateiktuose dokumentuose pateiktos informacijos nepatikimumą, kaip numatyta šio federalinio įstatymo 5 straipsnio 1 dalies c punkte.

15 straipsnis

Į 2001 m. lapkričio 29 d. federalinį įstatymą Nr. 156-FZ „Dėl investicinių fondų“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2001, Nr. 49, str. 4562; 2007, Nr. 50, str. 6247; 2009, 48, str. 5731 ; 2011, Nr. 48, str. 6728; 2012, Nr. 31, str. 4334) šiuos pakeitimus:

1) 38 straipsnyje:

a) 10 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„10. Valdymo įmonės direktorių valdybos (stebėtojų tarybos), kolegialaus vykdomojo organo, vienasmenio vykdomojo organo nariu ir filialo vadovu negali būti:

1) asmenys, kurie vykdė vienintelio finansinių organizacijų vykdomojo organo funkcijas tuo metu, kai šios organizacijos padarė pažeidimus, už kuriuos buvo panaikintos (atimtos) licencijos vykdyti atitinkamą veiklą, arba pažeidimai, dėl kurių buvo sustabdytas šių licencijų galiojimas, minėtos licencijos buvo panaikintos (panaikintos) dėl šių pažeidimų nepašalinimo, jeigu nuo tokio panaikinimo dienos nepraėjo treji metai. Šiuo atveju finansinė organizacija šiame federaliniame įstatyme reiškia profesionalų vertybinių popierių rinkos dalyvį, kliringo organizaciją, investicinio fondo valdymo įmonę, investicinį investicinį fondą ir nevalstybinį pensijų fondą, specializuotą depozitoriumą. investicinio fondo, investicinio investicinio fondo ir nevalstybinio pensijų fondo, akcinio investicinio fondo, kredito organizacijos, draudimo organizacijos, nevalstybinio pensijų fondo, prekybos organizatoriaus;

asmenys, kurių atžvilgiu nėra pasibaigęs terminas, per kurį jiems buvo skirta administracinė nuobauda – teisės atėmimas;

asmenys, turintys nepanaikintą ar gilų teistumą už nusikaltimus ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimus valstybės valdžiai.“;

b) pridėti 10.1 punktą su tokiu turiniu:

„10.1. Esamas valdybos (stebėtojų tarybos) narys, atsiradus šio straipsnio 10 dalies 1–3 punktuose nurodytoms aplinkybėms, laikomas išėjusiu į pensiją nuo atitinkamo valdybos sprendimo įsiteisėjimo dienos. įgaliota institucija arba teismas.“;

c) 12–14 dalys pripažįstamos negaliojančiomis;

2) pridėti 38.1 straipsnį tokiu turiniu:

„38.1 straipsnis. Reikalavimai valdymo įmonės steigėjams (dalyviams).

Asmuo, turintis nepanaikintą ar neišnykusį teistumą už nusikaltimą ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimą valstybės valdžiai, neturi teisės tiesiogiai ar netiesiogiai (per savo valdomus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais su juo susijusiais asmenimis pagal 2014 m. turto patikėjimo valdymo sutartys, ir (ar) paprastoji ūkinė bendrija, ir (ar) pavedimas, ir (ar) akcininko sutartis, ir (ar) kita sutartis, kurios dalykas yra akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas. valdymo įmonės, įgyti teisę disponuoti 10 procentų ar daugiau balsų, priklausančių valdymo įmonės įstatinį kapitalą sudarančioms akcijoms (akcijoms), sudarančioms balsavimo teisę.

Asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai (per jo kontroliuojamus asmenis), savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susijęs su juo patikėjimo teise turto valdymo sutartimis ir (ar) paprasta ūkine bendrija, ir (ar) pavedimu, ir (ar) akcininko sutartimi ir (ar) kita sutartimi, kurios dalykas yra valdymo įmonės akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas, gavo teisę disponuoti 10 procentų ir daugiau balsų. priskiriamas valdymo įmonės įstatinį kapitalą sudarančioms balsavimo teisėms suteikiamoms akcijoms (pajamoms), privalo teisės aktų nustatyta tvarka ir terminais išsiųsti pranešimą valdymo įmonei ir federalinei vertybinių popierių rinkos vykdomajai institucijai. federalinės vykdomosios valdžios vertybinių popierių rinkos teisės aktai.

Federalinė vertybinių popierių rinkos vykdomoji institucija, vykdydama savo priežiūros funkcijas jos nustatyta tvarka, turi teisę prašyti ir gauti informaciją apie asmenis, kurie tiesiogiai ar netiesiogiai (per jų kontroliuojamus asmenis) savarankiškai arba kartu su kitais asmenimis yra susiję su jais pagal turto patikėjimo valdymo sutartis ir (ar) paprastąją ūkinę bendriją, ir (ar) įsakymą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra Naudodamasis valdymo įmonės akcijomis (akcijomis) patvirtintomis teisėmis, turi teisę disponuoti 10 procentų ir daugiau balsų, priklausančių valdymo įmonės įstatinį kapitalą sudarančioms akcijoms (akcijoms), kurios suteikia balsavimo teisę.

Jeigu šio straipsnio 2 dalyje numatyto pranešimo valdymo įmonė negauna arba iš nurodyto pranešimo išplaukia, kad asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai (per savo kontroliuojamus asmenis), savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susijęs su juo pagal turto patikėjimo valdymo sutartis ir (ar) paprastąją bendriją, ir (ar) pavedimą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra akcijomis patvirtintų teisių įgyvendinimas. valdymo įmonės (akcijų), turi teisę disponuoti 10 ir daugiau procentų rinkėjams priklausančių balsų akcijos (pajai), sudarančios valdymo įmonės įstatinį kapitalą, neatitinka šio straipsnio 1 dalyje nustatytų reikalavimų, nurodytas asmuo turi teisę disponuoti balsų skaičiumi, neviršijančiu 10 procentų balsų, priklausančių valdymo įmonės įstatinį kapitalą sudarančioms akcijoms (pajamoms). Tuo pačiu, nustatant valdymo įmonės visuotinio akcininkų (dalyvių) susirinkimo kvorumą, į likusias nurodytam asmeniui priklausančias akcijas (akcijas) neatsižvelgiama.

16 straipsnis

Įvesti į Rusijos Federacijos baudžiamojo proceso kodeksą (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2001, Nr. 52, str. 4921; 2002, Nr. 22, str. 2027; Nr. 30, str. 3020, 3029; Nr. 44, 4298 str.; 2003, 27, 2700, 2706; 50, 4847; 2004, 27, 2711, 2005, Nr. 2200 str.; 2006 str. 28, 2975, 2976; 31, 3452 str.; 2007, 1 str. 46; 24, 2830, 2833; 49 str. 6033; 50, 6248; 2009, 1, 29; 11, 1267; 44, 5170; 52, 6422; 2010, 1, str. 4 str.; 15, 1756 str.; 19 str. 2284; 21 str. 2525; 27 str. 3431; 30 str. 3986 str.; 31 str. 4164, 4193; Nr. 49, str. 6412; 2011, Nr. 1, str. 16, 45; Nr. 15, str., 2039; Nr. 23, str. 3259; Nr. 4605, 45, 6322, 6334, 48, 6730, 50, 7361, 7362, 2012, 10, 1162, 1166, 24, 3071, 3071 str. 30 str. 4172; 31 str. 4330, 4331; 47 str. 6401; 49 str. 6752; 53 str. 7637; 2013 m. 9 str. 875 str. ) šiuos pakeitimus:

31 straipsnio pirmoje dalyje žodžiai „174, kaip pirmoji dalis“ pakeičiami žodžiais „174 pirmosios ir antrosios dalys“, žodžiai „174.1 kaip pirmoji dalis“ pakeičiami žodžiais „174.1 kaip dalis viena ir antra,“ skaičiai „193“ pakeičiami žodžiais „193 pirma dalis, 193.1 pirmoji dalis“, po žodžių „199.1 pirmoji dalis“ papildyti skaičiais „200.1“;

150 straipsnio trečiosios dalies 1 punktą po žodžių „181 pirmoji dalis“ papildyti žodžiais „194 pirmoji ir antroji dalis, 200.1 dalis pirma dalis“;

151 straipsnyje:

a) antroje dalyje:

1 dalies „a“ papunktyje skaičius „194“ pakeisti žodžiais „194 trečiosios ir ketvirtosios dalys“;

2 dalyje po žodžių „189 straipsnis“ įrašyti žodžiai „200.1 antroji dalis“;

3 dalį po skaičių „191-193“ įrašyti skaičiais „193.1“, po skaičių „195-197“ įrašyti žodžius „200.1 antroji dalis“;

b) trečioje dalyje:

1 dalį po žodžių „3–6 dalyse“ papildyti skaičiumi „, 9“;

Papildyti 9 dalį tokiu turiniu:

„9) Rusijos Federacijos muitinės tyrėjai - baudžiamosiose bylose dėl nusikaltimų, numatytų Rusijos Federacijos baudžiamojo kodekso 194 straipsnio pirmoje ir antroje dalyje, 200.1 straipsnio pirmoje dalyje.

c) penktoje dalyje po skaičių „193“ įrašyti žodžius „193.1, 194 pirma ir antra dalis“, po skaičių „195-197“ įrašyti žodžius „200.1 pirma dalis“;

4) 157 straipsnio antrosios dalies 3 dalis po žodžio „straipsniai“ papildyti skaičiais „173.1, 173.2, 174, 174.1“, skaičiai „193, 194“ pakeisti žodžiais „193, 193.1“. , 194 trečia ir ketvirta dalys, 200.1 antroji dalis“ papildyti žodžiais „nustatyta Rusijos Federacijos muitinės“.

17 straipsnis

Įvesti į Rusijos Federacijos administracinių nusižengimų kodeksą (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2002, Nr. 1, 1 str.; Nr. 30, str. 3029; Nr. 44, str. 4295; 2003, Nr. 27 2700 str., 2708, 2717; Nr. 46, str. 4434; Nr. 50, str. 4847, 4855; 2004, Nr. 31, str. 3229; Nr. 34, str. 3529, 3433; Nr. 4266 str.; 2005, Nr. 1, str. 9, 13, 40, 45; Nr. 10, str. 763; Nr. 13, Art. 1075, 1077; Nr. , 2719 str., 2721 str.; 30, 3104, 3131; 50 str. 5247; 52 str. 5574; 2006 m., 1, 4, 10; 2, 172 str.; Nr. 6, 636 straipsnis, Nr. 10, 1067, Nr. 12, 1234, Nr. 17, 1776 str., Nr. 18, 1907, Nr. 2380; Nr. 31, str. 3420, 3438, 3452; Nr. 45, str. 4641; Nr. 50, str. 5279, Nr. 5281; Nr. 29 Nr. 16, str. 1825, Nr. 26, str. 3089, Nr. 30, str. 3755, Nr. 5084 str., 46, 5553 str., 2008, 18, 1941 str., 20, 2251, 2259, 30, 3604, 49, 5745, 5745 str. 52 str., 6235, 6236; 2009 m., Nr. 7, str. 777; Nr. 23, str. 2759, 2776; Nr. 26, str. 3120, 3122; Nr. 29, str. 3597, 3642; Nr. zo, str. 3739; Nr.48, str. 5711, 5724; Nr.52, str. 6412; 2010, Nr.1, str. 1; Nr.19, str. 2291; Nr.21, str. 2525, 2530; Nr.23, str. 2790; Nr.27, str. 3416; Nr.30, str. 4002, 4005, 4006, 4007; Nr.31, str. 4158, 4164, 4193, 4195, 4198, 4206, 4207, 4208; Nr.41, str. 5192; Nr.49, str. 6409; 2011, Nr.1, str. 10, 23, 54; Nr.7, str. 901; Nr.15, str. 2039 m.; Nr.17, str. 2310; Nr.19, str. 2714, 2715; Nr.23, str. 3260; Nr.27, str. 3873; Nr.29, str. 4290, 4298; Nr.30, str. 4573, 4584, 4585, 4590, 4598, 4600, 4601, 4605; Nr.46, str. 6406; Nr.47, str. 6601, 6602; Nr.48, str. 6728; Nr.49, str. 7025, 7061; Nr.50, str. 7342, 7345, 7346, 7351, 7352, 7355, 7362, 7366; 2012, Nr.6, str. 621; Nr.10, str. 1166; Nr.15, str. 1723 m.; Nr.19, str. 2278, 2281; Nr.24, str. 3069, 3082; Nr.29, str. 3996; Nr.31, str. 4320, 4329, 4330; Nr.47, str. 6402, 6403, 6404, 6405; Nr.49, str. 6757; Nr.53, str. 7577, 7602, 7640; 2013, Nr.14, str. 1651, 1666; Nr.19, str. 2323.2325) šiuos pakeitimus:

pastaba prie 2.4 straipsnio po žodžių „kitos organizacijos“ papildyti žodžiais „arbitražo vadovai“;

3.5 straipsnyje:

a) 1 dalis papildoma 7 dalimi taip:

„7) nedeklaruota grynųjų pinigų suma ir (ar) piniginių priemonių vertė.“;

b) 3 dalis po žodžių „arba teikiama juridinio asmens vardu“ papildyti žodžiais „arba nedeklaruota grynųjų pinigų suma ir (ar) piniginių priemonių vertė“,;

14.13 straipsnio 3 dalies antroje dalyje žodžius „nuo dviejų tūkstančių penkių šimtų iki penkių tūkstančių rublių“ pakeisti žodžiais „nuo dvidešimt penkių tūkstančių iki penkiasdešimties tūkstančių rublių“;

15.25 straipsnyje:

a) 6 dalies pirmoje pastraipoje išbraukiami žodžiai „ir (ar) terminai“;

b) 6.1 dalies pirma pastraipa po žodžių „operacijos valiuta“ papildoma žodžiais „arba terminai, iki kada reikia pateikti ataskaitas apie lėšų judėjimą sąskaitose (indėliais) bankuose už Rusijos Federacijos teritorijos ribų su patvirtinamaisiais banko dokumentais“;

c) 6 dalies pirma pastraipa po žodžių „operacijos valiuta“ papildoma žodžiais „arba terminai, iki kada reikia pateikti ataskaitas apie lėšų judėjimą sąskaitose (indėliais) bankuose už Rusijos Federacijos teritorijos ribų su patvirtinamaisiais banko dokumentais“;

d) 6.3 dalies pirma pastraipa po žodžių „operacijos valiuta“ papildoma žodžiais „arba ataskaitų apie lėšų judėjimą sąskaitose (indėliai) bankuose už Rusijos Federacijos teritorijos ribų pateikimo terminai su patvirtinamaisiais banko dokumentais“;

e) 6.4 dalį papildyti taip:

„6.4. Pakartotinis šio straipsnio 6 dalyje numatytų veiksmų (neveikimo) padarymas per vienerius metus – užtraukia pareigūnams administracinę baudą nuo trisdešimties tūkstančių iki keturiasdešimties tūkstančių rublių. juridiniams asmenims - nuo keturių šimtų tūkstančių iki šešių šimtų tūkstančių rublių.“;

5) 15.27 straipsnyje:

a) papildyti tokio turinio 2–2 dalimis:

„2.1. Teisės aktų dėl lėšų ar kito turto blokavimo (įšaldymo) arba sandorių su lėšomis ar kitu turtu sustabdymo nesilaikymas – užtraukia pareigūnams administracinę baudą nuo trisdešimties tūkstančių iki keturiasdešimties tūkstančių rublių; juridiniams asmenims - nuo trijų šimtų tūkstančių iki penkių šimtų tūkstančių rublių arba administracinis veiklos sustabdymas iki šešiasdešimties dienų.

Nepateikimas įgaliotai institucijai informacijos apie atsisakymo atvejus 2001 m. rugpjūčio 7 d. federaliniame įstatyme Nr. 115-FZ „Dėl kovos su nusikalstamu būdu įgytų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimu“ nurodytais pagrindais. Banko sąskaitų sutarčių (indėlių) su klientais vykdymas ir (ar) operacijų atlikimas - užtraukia pareigūnams administracinę baudą nuo trisdešimties tūkstančių iki keturiasdešimties tūkstančių rublių; juridiniams asmenims - nuo trijų šimtų tūkstančių iki penkių šimtų tūkstančių rublių arba administracinis veiklos sustabdymas iki šešiasdešimties dienų.

Nepateikimas įgaliotai institucijai jos prašymu operacijos lėšomis ar kitu turtu atliekančios organizacijos turimos informacijos apie klientų sandorius ir apie klientų tikruosius savininkus arba informacijos apie lėšų judėjimą per sąskaitas (indėlius). ) savo klientų – užtraukia administracinę baudą juridiniams asmenims nuo trijų šimtų tūkstančių iki penkių šimtų tūkstančių rublių.

b) 1 pastaba turėtų būti išdėstyta taip:

"1. Už šiame straipsnyje numatytus administracinius nusižengimus asmenys, vykdantys verslinę veiklą nesudarydami juridinio asmens, administracinėn atsakomybėn atsako kaip juridiniai asmenys.“;

6) 16.4 straipsnis turėtų būti išdėstytas taip:

asmenų deklaravimas apie grynuosius pinigus ir (ar) pinigines priemones

Asmenų nedeklaravus arba melagingai deklaravus grynuosius pinigus ir (ar) pinigines priemones, gabenamas per Muitų sąjungos muitų sieną ir deklaruojamas raštu, jeigu šie veiksmai (neveikimas) neturi nusikalstamos veikos, užtraukia baudą. piliečiams skirta administracinė bauda nuo vieno iki dvigubo nedeklaruotos grynųjų pinigų sumos ir (ar) piniginių priemonių vertės arba administracinio nusižengimo dalyko konfiskavimas.

Pastabos: 1. Taikant šį straipsnį pripažįstama grynųjų pinigų suma ir (ar) kelionės čekių vertė, viršijanti Muitų sąjungos muitų teisės aktų leidžiamą importuoti (eksportuoti) be muitinės deklaracijos raštu. kaip nedeklaruota.

2. Grynieji pinigai ir piniginiai instrumentai konvertuojami į Rusijos Federacijos valiutą pagal Rusijos Federacijos centrinio banko kursą, galiojantį administracinio nusižengimo padarymo ar nustatymo dieną.“;

23.1 straipsnyje:

a) 1 dalyje žodžiai „15.27 straipsnio 5 dalis“ pakeičiami žodžiais „15.27 straipsnio 4 dalis“;

b) 2 dalyje žodžiai „15.27 straipsnio 2 ir 3 dalys“ pakeičiami žodžiais „15.27 straipsnio 2, 2.1, 2.2 ir 3 dalys“, žodžiai „16.7 straipsnis“ pakeičiami žodžiais „16.4 straipsniai , 16,7 colio;

23.5 straipsnio 1 dalyje žodžiai „15.1, 19.7.6 straipsniai“ pakeičiami žodžiais „15.1 straipsnis, 15.27 straipsnio 1-3 dalys (neviršijant savo įgaliojimų), 19.7.6 straipsnis“;

28.3 straipsnio 2 dalies 81 punkte išbraukiami žodžiai „15.27 straipsnio 1–4 dalyse“;

28.4 straipsnio 1 dalyje žodžiai „15.27 straipsnio 5 dalis“ pakeisti žodžiais „15.27 straipsnio 4 dalis“;

32.11 straipsnio 3 dalis išdėstoma taip:

"3. Siekiant užtikrinti asmenų, kuriems yra įsiteisėję nušalinimo sprendimai, registraciją sudaromas diskvalifikuotų asmenų registras. Diskvalifikuotų asmenų registrą tvarko Rusijos Federacijos Vyriausybės įgaliota federalinė vykdomoji institucija.

Diskvalifikuotų asmenų registre yra ši informacija: pavardė, vardas, patronimas, gimimo data ir vieta; visas organizacijos, kurioje diskvalifikuotas asmuo dirbo administracinio nusižengimo padarymo metu, pavadinimas ir mokesčių mokėtojo kodas, diskvalifikuoto asmens pareigos šioje organizacijoje; šio kodekso straipsnis, numatantis administracinę atsakomybę už administracinio teisės pažeidimo padarymą; administracinio nusižengimo protokolą surašiusios institucijos pavadinimas; nušalinimo įsakymą priėmusio teisėjo pareigos, pavardė, vardas, patronimas; diskvalifikacijos laikotarpis; negaliojimo laikotarpio pradžios ir pabaigos datos; informacija apie nušalinimo sprendimo peržiūrėjimą.

Asmuo laikomas išbrauktu iš diskvalifikuotų asmenų registro pasibaigus nušalinimo terminui arba jei federalinė vykdomoji institucija, įgaliota tvarkyti diskvalifikuotų asmenų registrą, yra įsiteisėjusi teismo aktą, panaikinantį sprendimą dėl diskvalifikavimo.

Informaciją į diskvalifikuotų asmenų registrą įveda federalinė vykdomoji institucija, įgaliota tvarkyti diskvalifikuotų asmenų registrą ne vėliau kaip per tris darbo dienas nuo įsiteisėjusio nušalinimo nutarties arba teismo akto, kuriuo patikslinta, kopijas gavimo dienos. diskvalifikavimo nutarimas.

Federalinė vykdomoji institucija, įgaliota tvarkyti diskvalifikuotų asmenų registrą, paskelbia diskvalifikuotų asmenų registre esančią informaciją savo oficialioje svetainėje internete. Už prieigą prie informacijos, esančios diskvalifikuotų asmenų registre, įgaliotos federalinės vykdomosios institucijos paskelbtos oficialioje interneto svetainėje, mokestis netaikomas.

Suinteresuoti asmenys turi teisę už atlygį gauti diskvalifikuotų asmenų registre esančią informaciją išrašo apie konkretų diskvalifikuotą asmenį arba pažymos apie prašomos informacijos nebuvimą forma. Minėto išrašo ar pažymos pateikimo terminas negali viršyti penkių darbo dienų nuo tos dienos, kai federalinė vykdomoji institucija, įgaliota tvarkyti diskvalifikuotų asmenų registrą, gavo atitinkamą prašymą. Mokesčio už nurodyto išrašo ar pažymos pateikimą dydį nustato Rusijos Federacijos Vyriausybė. Nurodytų išrašų ar pažymų, teikiamų suinteresuotiems asmenims, formą ir teikimo suinteresuotiems asmenims tvarką nustato federalinė vykdomoji institucija, įgaliota tvarkyti diskvalifikuotų asmenų registrą.

18 straipsnis

Iš dalies pakeisti 2002 m. spalio 26 d. federalinį įstatymą Nr. 127-FZ „Dėl nemokumo (bankroto)“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2002, Nr. 43, str. 4190; 2006, Nr. 52, str. 54097; 20097); 18 str. 2117; 2009 Nr. 1, 4 str.; Nr. 18, str. 2153; 2010, Nr. 31, str. 4188; 2011, Nr. 49, str. 7015) šie pakeitimai :

2 straipsnyje:

a) trisdešimt pirma dalis po žodžio „atsakomybė“ papildoma žodžiais „skolininko direktorius“;

b) trisdešimt antroji dalis po žodžių „teisiškai reikšmingi veiksmai“ turėtų būti papildyta žodžiais „arba neveikimas“;

10 straipsnis išdėstomas taip:

„10 straipsnis. Skolininko ir kitų asmenų atsakomybė bankroto byloje

Jeigu pažeidimą padaro skolininko vadovas arba skolininko steigėjas (dalyvis), skolininko turto savininkas – vieninga įmonė, skolininko valdymo organų nariai, likvidavimo komisijos nariai (likvidatorius) , arba šio federalinio įstatymo nuostatų pilietis-skolininkas, šie asmenys privalo atlyginti nuostolius, padarytus dėl tokio pažeidimo.

Pareigos pateikti skolininko prašymą arbitražo teismui pažeidimas šio federalinio įstatymo 9 straipsnyje nustatytais atvejais ir terminu užtraukia subsidiarią atsakomybę asmenims, kuriems pagal šį federalinį įstatymą nustatyta pareiga priimti sprendimą dėl padavimo. skolininko pareiškimas arbitražo teismui ir tokių prašymų pateikimas dėl skolininko prievolių, atsiradusių pasibaigus šio federalinio įstatymo 9 straipsnio 2 ir 3 dalyse numatytam terminui.

Jeigu skolininko pareiškimą arbitražo teismui pateikia skolininkas, jeigu skolininkas turi galimybę visiškai patenkinti kreditorių reikalavimus arba skolininkas nesiėmė priemonių pareiškėjo nepagrįstiems reikalavimams nuginčyti, skolininkas atsako kreditoriams už 2015 m. nuostolius, atsiradusius dėl bankroto bylos iškėlimo ar nepagrįsto kreditorių reikalavimų pripažinimo.

4. Jeigu skolininkas pripažįstamas nemokiu (bankrutavęs) dėl skolininką valdančių asmenų veiksmų ir (ar) neveikimo, tokie asmenys, esant skolininko turto stygiui, už jo prievoles atsako subsidiariai.

Kol neįrodyta priešingai, laikoma, kad skolininkas pripažįstamas nemokiu (bankrutavęs) dėl skolininką valdančių asmenų veiksmų ir (ar) neveikimo, esant vienai iš šių aplinkybių:

kreditorių turtinėms teisėms padaryta žala dėl šio asmens ar šio asmens naudai įvykdymo arba šiam asmeniui patvirtinus vieną ar kelis skolininko sandorius, įskaitant sandorius, nurodytus šio įstatymo 61 straipsnio 2 dalyje ir 61 straipsnio 3 dalyje. Federalinis įstatymas;

apskaitos ir (ar) atskaitomybės dokumentai, Rusijos Federacijos teisės aktų nustatyta pareiga tvarkyti (surašyti) ir saugoti nutarties dėl priežiūros įvedimo ar sprendimo paskelbti skolininką bankrotą priėmimo metu yra trūksta arba nėra informacijos apie objektus, numatytus Rusijos Federacijos teisės aktuose, kurių formavimas yra privalomas pagal Rusijos Federacijos teisės aktus, arba nurodyta informacija yra iškraipyta, dėl ko ji yra labai reikšminga. sunku atlikti bankroto byloje taikomas procedūras, įskaitant bankroto turto formavimą ir pardavimą.

Šios dalies ketvirtos punkto nuostatos taikomos asmenims, kuriems pavesta tvarkyti apskaitą ir saugoti skolininko apskaitos dokumentus ir (ar) buhalterines (finansines) ataskaitas.

Jeigu skolininkas pripažįstamas nemokiu (bankrutavęs) dėl kelių skolininką valdančių asmenų veiksmų ir (ar) neveikimo, tai tokie asmenys atsako solidariai.

Asmuo, valdantis skolininką, dėl kurio veiksmų ir (ar) neveikimo skolininkas pripažįstamas nemokiu (bankrutuojančiu), subsidiariosios atsakomybės nekyla, jeigu įrodo, kad jis nėra kaltas dėl skolininko pripažinimo nemokiu (bankrutavusiu). Toks asmuo taip pat pripažįstamas nekaltu, jeigu veikė sąžiningai ir pagrįstai skolininko interesais.

Skolininką kontroliuojančio asmens subsidiariosios atsakomybės dydis yra lygus bendrai kreditorių reikalavimų, įtrauktų į kreditorių reikalavimų registrą, taip pat po registro uždarymo deklaruotų kreditorių reikalavimų ir kreditorių reikalavimų dėl einamųjų mokėjimų sumai. liko neapmokėta dėl skolininko turto trūkumo.

Asmens valdančiojo skolininko atsakomybės dydis atitinkamai mažinamas, jeigu įrodoma, kad dėl šio asmens kaltės kreditorių turtinėms teisėms padarytos žalos dydis yra žymiai mažesnis už tenkintinų reikalavimų sumą. šio asmens sąskaita.

5. Prašymas patraukti skolininką kontroliuojančius asmenis prie subsidiariosios atsakomybės šiame federaliniame įstatyme numatytais pagrindais, taip pat prašymas atlyginti skolininkui jo steigėjų (dalyvių) ar valdymo organų jam padarytus nuostolius. jos valdymo organų nariai), Rusijos Federacijos įstatyme numatytais pagrindais skolininko bankroto bylą nagrinėja arbitražo teismas.

Prašymą patraukti kontroliuojantį asmenį skolininką subsidiariai atsakomybe bankroto proceso metu gali pateikti bankroto administratorius savo iniciatyva arba kreditorių susirinkimo ar kreditorių komiteto sprendimu ir šio straipsnio 2 dalyse numatytais pagrindais. ir šio straipsnio 4 dalis, taip pat gali būti iškelta bankroto kreditoriaus arba įgalioto organo.

Prašymas atlyginti skolininkui jo steigėjų (dalyvių) ar jo valdymo organų (jo valdymo organų narių) jam padarytus nuostolius gali būti paduotas bankroto proceso metu, išorinį valdymą vykdo bankroto vadovas, išorės vadovas, steigėjas (dalyvis). skolininko, o bankroto proceso metu – ir bankroto kreditoriaus ar įgaliotos institucijos.

Prašymas patraukti skolininką kontroliuojantį asmenį subsidiariai šio straipsnio 2 ir 4 dalyse numatytais pagrindais gali būti paduotas per vienerius metus nuo tos dienos, kai šį prašymą pateikęs asmuo sužinojo arba turėjo sužinoti apie tinkamo subsidiariosios atsakomybės pagrindas, bet ne vėliau kaip per trejus metus nuo skolininko bankroto paskelbimo dienos. Jei šis terminas praleistas dėl svarbios priežasties, teismas gali jį atnaujinti.

Pareiškimas patraukti kontroliuojantįjį skolininką subsidiariai negali būti pateiktas pasibaigus bankroto procedūrai.

Jeigu nagrinėjant pareiškimą dėl subsidiariosios atsakomybės šio straipsnio 4 dalyje numatytu pagrindu neįmanoma nustatyti atsakomybės dydžio, teismas, nustatęs visas kitas reikšmingas aplinkybes, sustabdo nagrinėti šį prašymą iki atsiskaitymų su kreditoriais užbaigimo arba iki kreditorių reikalavimų, pateiktų iki atsiskaitymų su kreditoriais užbaigimo, nagrinėjimo pabaigos.

Bankroto byla negali būti nutraukta tol, kol arbitražo teismas nepriims nutarties dėl reikalavimų patraukti skolininką kontroliuojančius asmenis. Nutraukus procesinius veiksmus bankroto byloje, arbitražo teismas gali savo iniciatyva sustabdyti bankroto procesą, kol bus nuspręsta dėl šių asmenų patraukimo atsakomybės reikalavimų. Arbitražo vadovui už laikotarpį, kuriam pagal šį straipsnį yra sustabdyta bankroto byla, skolininko lėšomis nemokamas fiksuotas atlyginimas.

Asmenys, kuriems pagal šį federalinį įstatymą buvo pateikti prašymai dėl papildomos atsakomybės, taip pat dėl ​​atsakomybės atlyginti skolininkui padarytus nuostolius, turi bankroto byloje dalyvaujančių asmenų teises ir pareigas. .

Remiantis prašymo patraukti skolininką valdančius asmenis subsidiariai arba prašymo patraukti skolininką valdančius asmenis, taip pat šio straipsnio 1 dalyje nurodytus asmenis kompensacijos forma, nagrinėjimo rezultatus. dėl nuostolių priimamas nutarimas, kuris gali būti skundžiamas. Nutarime dėl šių asmenų patraukimo prie subsidiariosios atsakomybės nurodomas jų atsakomybės dydis, o nutarime dėl skolininkui padarytų nuostolių išieškojimo – išieškotos žalos dydis. Nusprendus tokius asmenis patraukti subsidiariai (išieškoti nuostolius), išduodamas vykdomasis raštas.

Pinigai, surinkti iš skolininką kontroliuojančių asmenų, kurie yra atsakingi pagal pareigas, taip pat išieškota žala yra įtraukiami į bankroto turtą.

Reikalavimas patraukti kontroliuojantįjį skolininką subsidiariai po nutarimo įsigaliojimo yra įgyvendinamas pagal šio federalinio įstatymo 140 straipsnio taisykles.

Pritraukimas prie subsidiariosios atsakomybės už skolininką valdančių asmenų prievoles netrukdo skolininko steigėjams (dalyviams) reikšti juridinio asmens organų reikalavimus dėl nuostolių atlyginimo CPK 53 straipsnio 3 dalyje nustatytais pagrindais. Rusijos Federacijos civilinio kodekso ir pagal jį priimtų federalinių įstatymų iš dalies neapima papildomos atsakomybės dydžio.

19 straipsnis

Įvesti į 2010 m. liepos 2 d. federalinį įstatymą Nr. 151-FZ „Dėl mikrofinansų veiklos ir mikrofinansų organizacijų“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2010, Nr. 27, str. 3435; 2011, Nr. 27, str. 3880 ; Nr. 49, str. 7040) šiuos pakeitimus:

1) pridėti 4.1 straipsnį tokiu turiniu:

„4.1 straipsnis. Reikalavimai mikrofinansų organizacijos valdymo organams

1. Mikrofinansų organizacijos direktorių valdybos (stebėtojų tarybos), kolegialaus vykdomojo organo ar vienintelio vykdomojo organo nariais negali būti:

1) asmenys, kurie vykdė vienintelio finansinių organizacijų vykdomojo organo funkcijas tuo metu, kai šios organizacijos padarė pažeidimus, už kuriuos buvo panaikintos (atimtos) licencijos vykdyti atitinkamą veiklą, arba pažeidimai, dėl kurių buvo sustabdytas šių licencijų galiojimas, minėtos licencijos buvo panaikintos (panaikintos) dėl šių pažeidimų nepašalinimo, jeigu nuo tokio panaikinimo (panaikinimo) dienos praėjo mažiau nei treji metai. Šiuo atveju finansinė organizacija šiame federaliniame įstatyme reiškia profesionalų vertybinių popierių rinkos dalyvį, kliringo organizaciją, investicinio fondo valdymo įmonę, investicinį investicinį fondą ir nevalstybinį pensijų fondą, specializuotą depozitoriumą. investicinio fondo, investicinio investicinio fondo ir nevalstybinio pensijų fondo, akcinio investicinio fondo, kredito organizacijos, draudimo organizacijos, nevalstybinio pensijų fondo, prekybos organizatoriaus;

asmenys, kurių atžvilgiu nėra pasibaigęs terminas, per kurį jiems buvo skirta administracinė nuobauda – teisės atėmimas;

asmenys, turintys nepanaikintą ar neteistą teistumą už nusikaltimus ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimus valstybės valdžiai.

2. Dabartinis valdybos (stebėtojų tarybos) narys, atsiradus šio straipsnio 1 dalies 1–3 punktuose nurodytoms aplinkybėms, laikomas išėjusiu į pensiją nuo tos dienos, kai buvo priimtas atitinkamas įgalioto organo sprendimas arba įsiteisėja teismas.“;

2) pridėti 4.2 straipsnį tokiu turiniu:

„4.2 straipsnis. Reikalavimai steigėjams (dalyviams)

mikrofinansų organizacija

1. Asmuo, turintis nepanaikintą ar gilų teistumą už nusikaltimą ūkinės veiklos srityje arba nusikaltimą valstybės valdžiai, neturi teisės nei tiesiogiai, nei netiesiogiai (per savo kontroliuojamus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis, susijusiais su ekonomine veikla. jam pagal turto patikėjimo valdymo sutartis, ir (ar) paprastąją bendriją, ir (ar) pavedimą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra akcijomis patvirtintų teisių įgyvendinimas. mikrofinansų organizacijos akcijų paketą, įgyti teisę disponuoti 10 ir daugiau procentų balsų, priskiriamų balsavimo teisę turinčioms akcijoms (pajamoms), sudarančioms mikrofinansų organizacijos įstatinį kapitalą.

2. Asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai (per jo kontroliuojamus asmenis), savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susijęs su juo patikėjimo teise turto valdymo sutartimis ir (ar) paprasta ūkine bendrija, ir (ar) pavedimu. , ir (ar) akcininko sutartis, ir (ar) kita sutartis, kurios dalykas yra mikrofinansų organizacijos akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas, gavo teisę disponuoti 10 procentų ir daugiau balsų. priskiriamas balsavimo teisę turinčioms akcijoms (pajamoms), sudarančioms mikrofinansų organizacijos įstatinį kapitalą, privalo norminių teisės aktų nustatyta tvarka ir terminais išsiųsti pranešimą mikrofinansų organizacijai ir federalinei vertybinių popierių rinkos vykdomajai institucijai. federalinio vykdomojo organo, atsakingo už vertybinių popierių rinką.

Federalinė vertybinių popierių rinkos vykdomoji institucija, vykdydama savo priežiūros funkcijas jos nustatyta tvarka, turi teisę prašyti ir gauti informaciją apie asmenis, kurie tiesiogiai ar netiesiogiai (per jų kontroliuojamus asmenis) savarankiškai arba kartu su kitais asmenimis yra susiję su jais pagal turto patikėjimo valdymo sutartis ir (ar) paprastąją ūkinę bendriją, ir (ar) įsakymą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra Naudodamasis mikrofinansų organizacijos akcijomis (akcijomis) patvirtintomis teisėmis, turi teisę disponuoti 10 procentų ir daugiau balsų, priskiriamų balsavimo teisę turinčioms akcijoms (akcijoms), sudarančioms mikrofinansų organizacijos įstatinį kapitalą.

Jeigu šio straipsnio 2 dalyje numatyto pranešimo mikrofinansų organizacija negauna arba iš nurodyto pranešimo matyti, kad asmuo, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai (per jo kontroliuojamus asmenis) savarankiškai ar kartu su kitais asmenimis yra susijęs su jais pagal 2014 m. turto patikėjimo valdymo sutartis, ir (ar) paprastąją ūkinę bendriją, ir (ar) pavedimą, ir (ar) akcininko sutartį, ir (ar) kitą sutartį, kurios dalykas yra akcijomis (akcijomis) patvirtintų teisių įgyvendinimas. mikrofinansų organizacijos, turi teisę disponuoti 10 ir daugiau procentų rinkėjams priklausančių balsų akcijos (akcijos), sudarančios mikrofinansų organizacijos įstatinį kapitalą, neatitinka šio straipsnio 1 dalyje nustatytų reikalavimų, nurodytas asmuo teisę disponuoti balsų skaičiumi, neviršijančiu 10 procentų balsų, priklausančių balsavimo teisę turinčioms akcijoms (akcijoms), sudarančioms mikrofinansų organizacijos įstatinį kapitalą. Tuo pačiu, nustatant mikrofinansų organizacijos visuotinio akcininkų (dalyvių) susirinkimo kvorumą, į likusias šiam asmeniui priklausančias akcijas (akcijas) neatsižvelgiama.“;

6 straipsnio 1 dalis papildyta 4 dalimi taip: „4) valdymo organų, taip pat steigėjų nenuoseklumas.

juridinio asmens (dalyviai) pagal šio federalinio įstatymo reikalavimus.“;

7 straipsnio 1 dalis papildyta 2.1 punktu taip: „2.1) valdymo organų neatitikimas šio reglamento reikalavimams.

Federalinis įstatymas;“.

20 straipsnis

2010 m. lapkričio 27 d. federaliniame įstatyme Nr. 311-F3 „Dėl muitinės reguliavimo Rusijos Federacijoje“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2010, Nr. 48, 6252 str.) įtraukti šiuos pakeitimus:

1) 86 straipsnis papildomas 12 dalimi taip:

„12. Specialūs šio straipsnio 1 dalyje nurodyti supaprastinimai nenumatyti šiais atvejais:

jei įgaliotasis ūkio subjektas į Rusijos Federaciją importuoja prekes, kurių siuntėjas arba pardavėjas yra juridinis asmuo, registruotas teritorijoje, įtrauktoje į lengvatines mokesčių sąlygas ir (ar) patvirtintą federalinės vykdomosios valdžios patvirtintą valstybių ir teritorijų sąrašą. finansų srityje įgaliota institucija. ) nenumatantis informacijos atskleidimo ir teikimo atliekant finansines operacijas (toliau – ofšorinės zonos);

jeigu už įgaliotojo ūkio subjekto į Rusijos Federaciją importuojamas prekes atsiskaitoma atliekant finansines operacijas per ofšorines zonas.“;

2) 162 straipsnio 1 dalis išdėstoma taip:

"1. Rizikos valdymo sistema yra pagrįsta efektyviu muitinės išteklių naudojimu, siekiant užkirsti kelią Muitų sąjungos muitų teisės aktų ir Rusijos Federacijos teisės aktų dėl muitinės pažeidimams ir kovai su pažeidimais vykdant kitų rūšių muitinei pavestą kontrolę. :

turintis tvarų pobūdį;

susiję su didelių sumų muitų ir mokesčių vengimu, taip pat finansiniais sandoriais su ofšorinėje zonoje registruotais gyventojais;

vidaus gamintojų konkurencingumo mažinimas;

susiję su gyventojų įsipareigojimų grąžinti (repatrijuoti) užsienio valiutą ar Rusijos Federacijos valiutą, nustatytą Rusijos Federacijos valiutos teisės aktuose, reikšmingu kiekiu nevykdymu;

turinčių įtakos kitiems svarbiems Muitų sąjungos ir Rusijos Federacijos interesams, kurių vykdymas patikėtas muitinei.

21 straipsnis

2011 m. vasario 7 d. Federalinio įstatymo Nr. Z-FZ „Dėl policijos“ 13 straipsnio 1 dalies 4 punktas (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2011, Nr. 7, 900 str.; Nr. 27, str. 3881) turi būti nurodyta taip:

„4) dėl nagrinėjamų baudžiamųjų bylų ir vykdomų administracinių nusižengimų bylų, taip pat dėl ​​pareiškimų ir pranešimų apie nustatyta tvarka užregistruotus nusikaltimus, administracinius teisės pažeidimus ir įvykius, kurių sprendimas priklauso policijos kompetencija, neatlygintinai iš įgaliotų policijos pareigūnų, iš valstybės ir savivaldybių įstaigų, visuomeninių susivienijimų, organizacijų, pareigūnų ir piliečių reikalauti ir nemokamai gauti informaciją, pažymas, dokumentus (jų kopijas), kitą reikalinga informacija, įskaitant piliečių asmens duomenis, išskyrus atvejus, kai federalinis įstatymas nustato specialią informacijos gavimo tvarką, federalinės vykdomosios valdžios vidaus reikalų srityje ir federalinės vykdomosios institucijos, vykdančios valstybės politikos formavimo funkcijas, nustatyta tvarka. ir teisinį reguliavimą sveikatos priežiūros srityje, prašyti ir gauti iš medicinos organizacijų informaciją apie piliečius, atvykusius dėl smurtinio pobūdžio žaizdų ir kūno sužalojimų arba su žaizdomis ir kūno sužalojimais, gautais dėl eismo įvykių, taip pat apie piliečius, vairavimo veiklos kontraindikacijos arba apribojimai;.

22 straipsnis

2011 m. gruodžio 6 d. Federalinio įstatymo Nr. 402-FZ „Dėl apskaitos“ 29 straipsnis (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2011, Nr. 50, 7344 str.) papildomas 4 dalimi taip:

"4. Keičiant organizacijos vadovą, turi būti užtikrintas apskaitos dokumentų perdavimas organizacijai. Apskaitos dokumentų perdavimo tvarką organizacija nustato savarankiškai.“

23 straipsnis

Paskelbti negaliojančiu:

1) 2003 m. birželio 30 d. federalinio įstatymo Nr. 86-FZ „Dėl tam tikrų Rusijos Federacijos teisės aktų pakeitimų ir papildymų, panaikinančių tam tikrus Rusijos Federacijos teisės aktus ir suteikiančių darbuotojams tam tikras garantijas“ 18 straipsnio 2 dalis. vidaus reikalų ir narkotinių ir psichotropinių medžiagų apyvartos kontrolės organų bei panaikintų federalinės mokesčių policijos įstaigų, susijusių su viešojo administravimo gerinimo priemonių įgyvendinimu“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2003, Nr. 27, str. 2700);

2011 m. lapkričio 21 d. federalinio įstatymo Nr. 329-FE „Dėl tam tikrų Rusijos Federacijos teisės aktų pakeitimų, susijusių su viešojo administravimo gerinimu kovos su korupcija srityje“ 1 straipsnio penkta dalis. Rusijos Federacija, 2011, Nr. 48, str. 6730 );

2007 m. gruodžio 6 d. federalinio įstatymo Nr. 334-FE „Dėl federalinio įstatymo „Dėl investicinių fondų“ ir tam tikrų Rusijos Federacijos teisės aktų pakeitimų“ 1 straipsnio 17–24 dalys septynioliktos–dvidešimt ketvirtos dalies 35 dalys. Rusijos Federacijos 2007 m. Nr. 50, 6247 str.);

2012 m. birželio 29 d. federalinio įstatymo Nr. 97-FZ „Dėl Rusijos Federacijos mokesčių kodekso pirmosios ir antrosios dalies pakeitimų ir Federalinio įstatymo „Dėl bankų ir bankininkystės“ 26 straipsnio pakeitimų – penkta ir šešiolikta dalys Veikla“ (Rusijos Federacijos teisės aktų rinkinys, 2012 m., Nr. 27, 3588 str.).

24 straipsnis

1. Šis federalinis įstatymas įsigalioja jo oficialaus paskelbimo dieną, išskyrus nuostatas, kurioms šiame straipsnyje nustatytos kitos jų įsigaliojimo datos.

Šio federalinio įstatymo 10 straipsnio 3, 4 ir 11 straipsniai įsigalioja praėjus vienam mėnesiui nuo oficialaus šio federalinio įstatymo paskelbimo dienos.

12 straipsnio 1 dalies 1, 6 dalys, 8 dalies a, b, d ir f punktai, 10 straipsnio 13 dalis, 1 dalis ir 12 straipsnio 2 dalies a punkto 1-3 dalys. šis federalinis įstatymas įsigalioja nuo 2014 m. sausio 1 d.

Įsigalioja šio federalinio įstatymo 2, 5 dalys, 8 dalies „c“ ir „d“ punktai, 10 straipsnio 9 ir 10 dalys, 12 straipsnio 2 dalies „a“ punkto ketvirta dalis ir „b“ papunktis. 2015 metų sausio 1 d.

Šio federalinio įstatymo 13 straipsnio 2 punktas, 20 straipsnis įsigalioja praėjus 30 dienų nuo oficialaus šio federalinio įstatymo paskelbimo.

Prezidentas

Rusijos Federacija

Maskvos Kremlius

Atlikite šiuos Rusijos Federacijos mokesčių kodekso pirmosios dalies pakeitimus:

2) 23 straipsnis papildomas 5.1 dalimi taip:

„5.1. Asmenys, kuriems pagal šį kodeksą nustatyta prievolė pateikti mokesčių deklaraciją (apskaičiavimą) elektronine forma, privalo užtikrinti, kad iš mokesčių administratoriaus elektronine forma telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių gautų dokumentus, kuriuos mokesčių administratorius naudoja vykdydamas. savo įgaliojimus mokesčių ir rinkliavų įstatymų reguliuojamuose santykiuose. Šie asmenys privalo perduoti mokesčių administratoriui tokių dokumentų priėmimo gavimo elektronine forma telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių per šešias dienas nuo tos dienos, kai juos išsiunčia mokesčių administratorius.“;

6) 80 straipsnyje:

a) 3 dalyje:

Antroji dalis turėtų būti išdėstyta taip:

„Mokesčių deklaracijos (apskaičiavimai) pateikiamos mokesčių mokėtojo (mokesčio mokėtojo, mokesčių agento) registracijos vietos mokesčių administratoriui nustatytais formatais elektronine forma telekomunikacijų kanalais. per elektroninių dokumentų valdymo operatorių, kuri yra Rusijos organizacija ir atitinka federalinės vykdomosios institucijos, įgaliotos vykdyti kontrolės ir priežiūros funkcijas mokesčių ir rinkliavų srityje, patvirtintus reikalavimus, nebent Lietuvos Respublikos teisės aktai numato kitokią informacijos, įslaptintos į valstybės paslaptį, pateikimo tvarką. Rusijos Federacija, šioms mokesčių mokėtojų kategorijoms: ";

pridėti naujos trečios–penktos pastraipos taip:
„mokesčių mokėtojai, kurių vidutinis praėjusių kalendorinių metų darbuotojų skaičius viršija 100 žmonių;
naujai sukurtos (taip pat ir reorganizavimo metu) organizacijos, kurių darbuotojų skaičius viršija 100 žmonių;

šios dalies trečiojoje ir ketvirtojoje dalyse nenurodyti mokesčių mokėtojai, kuriems tokia prievolė yra numatyta šio kodekso antrojoje dalyje dėl konkretaus mokesčio.“;
trečia – penkta dalys laikomos atitinkamai šeštomis – aštuntomis dalimis;

8) 88 straipsnyje:

c) 8.1 punktas turėtų būti išdėstytas taip:

„8.1. Nustačius neatitikimus tarp pridėtinės vertės mokesčio deklaracijoje pateiktos informacijos apie sandorius arba kai nustatomas neatitikimas tarp mokesčių mokėtojo pateiktoje pridėtinės vertės mokesčio deklaracijoje pateiktos informacijos apie sandorius ir pridėtinės vertės mokesčio deklaracijoje pateiktos informacijos apie šiuos sandorius. mokesčio, kurį mokesčių administratoriui pateikė kitas mokesčių mokėtojas (kitas asmuo, kuriam pagal šio Kodekso 21 skyrių nustatyta pareiga pateikti pridėtinės vertės mokesčio deklaraciją), arba gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų žurnale. mokesčių administratoriui asmens, kuriam pagal šio kodekso 21 skyrių patikėta atitinkama atsakomybė, atsiradus tokiems prieštaravimams, neatitikimams. nurodyti per mažą mokesčio sumą už pridėtinę vertę, mokėtiną į biudžetą, arba apie tai, kad prašoma grąžinti pridėtinės vertės mokesčio suma yra per didelė, Mokesčių administratorius taip pat turi teisę reikalauti iš mokesčių mokėtojo sąskaitų faktūrų, pirminių ir kitų su šiomis operacijomis susijusių dokumentų.“;

12 straipsnis

Atlikite šiuos Rusijos Federacijos mokesčių kodekso antrosios dalies pakeitimus:

2) 174 straipsnyje:

a) 5 dalis turėtų būti išdėstyta taip:

"5. Mokesčių mokėtojai (taip pat ir mokesčių agentai), taip pat asmenys, nurodyti šio Kodekso 173 straipsnio 5 dalyje, privalo pateikti jų registracijos vietos mokesčių inspekcijai nustatytos formos atitinkamą mokesčių deklaraciją elektronine forma. telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių, pasibaigus mokestiniam laikotarpiui, jeigu šiame skyriuje nenustatyta kitaip.

Mokesčių agentai, kurie nėra mokesčių mokėtojai arba yra atleisti nuo mokesčių mokėtojo prievolių, susijusių su mokesčio apskaičiavimu ir mokėjimu, vykdymo, pasibaigus mokestiniam laikotarpiui privalo pateikti savo registracijos vietos mokesčių inspekcijai atitinkamą mokesčių deklaraciją.

Šios dalies antroje dalyje nurodyti asmenys tuo atveju, kai jie išrašo ir (ar) gauna sąskaitas faktūras vykdydami ūkinę veiklą kito asmens interesais komisinių, pavedimo sutarčių, numatančių pardavimą ir (ar) įsigijimą, pagrindu. prekių (darbų, paslaugų), turtinių teisių komisionieriaus (agento) vardu arba gabenimo ekspedicijos sutarčių pagrindu (jei mokesčio bazė nustatoma pagal 23, 25, 26.1 ir 26.2 skyrius. pagal šį kodeksą pajamos, gautos kaip atlyginimas už transporto ekspedicijos sutarčių vykdymą, yra įtraukiamos į pajamų dalį), o vykdydamos vystytojo funkcijas privalo pateikti mokesčių inspekcijai jų buvimo vietoje. per nustatytą laikotarpį užregistravus atitinkamą nustatytos formos mokesčių deklaraciją elektronine forma telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių.»;
b) pridėti 5.1 ir 5.2 punktus su tokiu turiniu:

„5.1. Mokesčių deklaracijoje turi būti informacija, nurodyta mokesčių mokėtojo pirkimo knygoje ir pardavimo knygoje.

Sąskaitų faktūrų išrašymo ir (ar) gavimo atveju, kai mokesčių mokėtojas (mokesčių agentas) vykdo ūkinę veiklą kito asmens interesais komisinių, pavedimo sutarčių, numatančių prekių (darbų) pardavimą ir (ar) įsigijimą, pagrindu. , paslaugas), turtines teises komisionieriaus (agento) vardu, arba transporto ekspedicijos sutarčių pagrindu, taip pat vykdant vystytojo funkcijas įtraukiama mokesčių deklaracijoje nurodyta informacija. gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų žurnale susijusios su minėta veikla.

Šio Kodekso 173 straipsnio 5 dalyje nurodyti asmenys į mokesčių deklaraciją įtraukia išrašytose sąskaitose-faktūrose nurodytą informaciją.

Informacijos, nurodytos pirkimo knygoje ir pardavimo knygoje, gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų žurnale, išrašytose sąskaitose faktūrose, įtrauktose į mokesčių deklaraciją, sudėtį nustato federalinė vykdomoji institucija, įgaliota kontroliuoti ir prižiūrėti mokesčių ir rinkliavų sritį. .

5.2. Asmenys, kurie nėra mokesčių mokėtojai, mokesčių mokėtojai, atleisti nuo mokesčių mokėtojo prievolių, susijusių su mokesčio apskaičiavimu ir mokėjimu, vykdymo, kurie nėra pripažinti mokesčių agentais, jeigu jie išrašo ir (ar) gauna sąskaitas faktūras vykdydami ūkinę veiklą savo interesais. kitas asmuo komiso sutarčių, atstovavimo sutarčių, numatančių prekių (darbų, paslaugų) pardavimą ir (ar) įsigijimą, turtines teises komiso agento (agento) vardu arba transporto ekspedicijos sutarčių pagrindu (jeigu , nustatant mokesčio bazę šio kodekso 23, 25, 26.1 ir 26.2 skyrių nustatyta tvarka, į pajamas įtraukiamos pajamos atlyginimo už transporto ekspedicijos sutarčių vykdymą forma), taip pat vykdant vystytojo funkcijas, pasibaigus mokestiniam laikotarpiui, jie privalo pateikti savo registracijos vietos mokesčių inspekcijai atitinkamą gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų už nurodytą veiklą žurnalą nustatyta forma elektronine forma telekomunikacijų kanalais per elektroninių dokumentų valdymo operatorių. .

24 straipsnis

5. Šio federalinio įstatymo 12 straipsnio 2, 5 dalys, 8 dalies "c" ir "d" punktai, 10 straipsnio 9 ir 10 dalys, "a" punkto ketvirtoji dalis ir 2 dalies "b" papunktis atsiranda. įsigalioti nuo 2015 metų sausio 1 d.

Pateikiama įstatymo ištrauka, tiesiogiai susijusi su PVM ataskaitų teikimo elektronine forma tema.
Dalis teksto atkreipti dėmesį pusjuodžiu šriftu paryškino svetainės administracija.

Ankstesnis straipsnis: Federalinis įstatymas dėl kovos su neteisėtais finansiniais sandoriais – Rossiyskaya Gazeta 134 28 d. federalinis įstatymas Kitas straipsnis: Kurioje pinigų srautų ataskaitos eilutėje turi būti nurodytas lėšų pervedimas į indėlį ir lėšų grąžinimas iš indėlio?